ࡱ> g bjbj΀ yP\3#3#3#3#3#$W#W#W#P#t$W#qp$$FC%C%C%&>\&p& `bbbbbb|b3#|&&&|&|&b3#3#C%C%+000|&3#C%3#C%`0|&`00jdj C%PہohW#-fFLA0qf-djjT3#8p|&|&0|&|&|&|&|&bb0/|&|&|&q|&|&|&|&|&|&|&|&|&|&|&|&|& !:  INFORMACJA O ADEKWATNOZCI KAPITAAOWEJ RABOBANK POLSKA S.A. na dzieD 31.12. 2009  EMBED MSPhotoEd.3  KWIECIEC 2010 Rabobank Polska S.A. INFORMACJE OGLNE DOTYCZCE ADEKWATNOZCI KAPITAAOWEJ RABOBANK POLSKA S.A. Wstp Zgodnie z art. 111 a. ustawy Prawo bankowe z dnia 29 sierpnia 1997 r. (Dz. U. z 2002 r. Nr 72, poz. 665 z pzn. zm.), zwanej dalej  Ustawa Prawo bankowe oraz zgodnie z UchwaB nr 385/2010 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 17 grudnia 2008 r. w sprawie szczegBowych zasad i sposobu ogBaszania przez banki informacji o charakterze jako[ciowym i ilo[ciowym dotyczcym adekwatno[ci kapitaBowej oraz zakresu informacji podlegajcych ogBaszaniu, Rabobank Polska (dalej:  Rabobank Polska ), zobowizany jest ogBasza w sposb oglnie dostpny informacje o charakterze jako[ciowym i ilo[ciowym, ktre dotycz adekwatno[ci kapitaBowej, z wyBczeniem informacji nieistotnych oraz informacji, ktrych ujawnienie mo|e mie niekorzystny wpByw na pozycj Banku na rynku wBa[ciwym w rozumieniu przepisw o ochronie konkurencji i konsumentw oraz informacji objtych tajemnic prawnie chronion. Na mocy UchwaBy nr 09/2010 Rady Nadzorczej Rabobank Polska z dnia 14 kwietnia 2010 r. w sprawie zatwierdzenia Zasad Polityki Informacyjnej Rabobank Polska S.A. przyjtych przez Zarzd Rabobank Polska w dniu 25 lutego 2010 r., dotyczcych midzy innymi sposobu i czstotliwo[ci informowania o adekwatno[ci kapitaBowej Banku, ujawnia si niniejsze informacje dotyczce adekwatno[ci kapitaBowej Rabobank Polska za rok 2009. Podmioty objte obowizkiem ujawnieD i zakres ujawnieD informacji istotnych Rabobank Polska jest bankiem uniwersalnym dziaBajcym w Polsce i oferujcym usBugi na rzecz klientw instytucjonalnych, ze szczeglnym uwzgldnieniem usBug bankowych na rzecz sektora rolno-spo|ywczego. Rabobank Polska jest podmiotem dominujcym wzgldem spBki zale|nej TRACO Sp. z o.o., ktra zostaBa objta konsolidacj z Rabobank Polska na dzieD 31 grudnia 2009 r. metod praw wBasno[ci. UdziaB Rabobank Polska w kapitale zakBadowym TRACO Sp. z o.o.  100% (wszystkie udziaBy o Bcznej warto[ci 50.000 PLN). GBwny przedmiot dziaBalno[ci TRACO Sp. z o.o. to dziaBalno[ agentw zajmujcych si sprzeda| pBodw rolnych, |ywych zwierzt, surowcw dla przemysBu tekstylnego i pBproduktw. Traco Sp. z o.o. od kilku lat nie prowadzi dziaBalno[ci operacyjnej i nie posiada istotnego wpBywu na sytuacj finansow i pozycj kapitaBow Rabobank Polska. Z uwagi na powy|sze warto[ci prezentowane w niniejszej informacji zawieraj wyBacznie dane Rabobank Polska. Informacje o istotnych, istniejcych lub przewidywanych przeszkodach natury prawnej lub praktycznej, w szybkim przekazaniu przez Rabobank Polska funduszy wBasnych albo spBacie zobowizaD Rabobank Polska wzgldem podmiotu dominujcego: System kaucji zBo|onych w Rabobank Polska przez Coperatieve Centrale Raiffeisen Boerenleenbank B.A., z siedzib w Utrechcie w oparciu o Umow Kaucji na Zabezpieczenie Wierzytelno[ci z TytuBu Kredytw, Po|yczek i Innych Czynno[ci Bankowych, na podstawie ktrej Rabobank Polska przyjBa od powoBanego podmiotu dominujcego kaucje pieni|ne o Bcznej warto[ci na dzieD 31 grudnia 2009 r. 2 946 468 500 PLN. Bez wzgledu na zadeklarowany (wynikajacy z umowy) okres na jaki kaucje s skBadane, Rabobank Polska nie me obowizku zwrotu kaucjodawcy tej cz[ci kaucji ktra zostaBa przeznaczona na zabezpieczenie wierzytelno[ci o dBu|szym okresie spBaty, do czasu faktycznej spBaty takiej wierzytelno[ci. Umowa po|yczki podporzdkowanej na podstawie ktrej podmiot dominujcy - Coperatieve Centrale Raiffeisen Boerenleenbank B.A., z siedzib w Utrechcie udzieliB Rabobank Polska po|yczki podporzdkowanej w kwocie 15 000 000 EUR, z terminem spBaty na dzieD 13 marca 2014 r. CaBo[ w/w. po|yczki podporzdkowanej zostaBa zaliczona do kapitaBw wBasnych Banku na podstawie zgody Komisji Nadzoru Finansowego. Fundusze wBasne Banku Warto[ funduszy wBasnych na dzieD 31.12.2009 wyniosBa 273 339 ty[. PLN. SzczegBowe zestawienie poszczeglnych skBadnikw funduszy wBasnych: Rodzaj Funduszy Warto[ kapitaB akcyjny 122000 kapitaB zapasowy 35573 kapitaB rezerwowy 39118 fundusz oglnego ryzyka 16223 fundusze wBasne z aktualizacji wyceny (194) zmniejszenie funduszy o warto[ci niematerialne (1 004) kapitaB krtkoterminowy 0 fundusze wBasne uzupeBniajce 61 623 Razem fundusze wBasne 273 339 KapitaB regulacyjny Na dzieD 31.12.2009 r. regulacyjny wymg kapitaBowy Rabobank Polska S.A. wynisB 144 499 ty[. PLN. Wymg kapitaBowy z tytuBu ryzyka kredytowego Bank oblicza metod standardow, dla ryzyka operacyjnego zastosowanie ma metoda BIA, natomiast ryzyka rynkowe s kalkulowane z wykorzystaniem metod standardowych. Wymogi kapitaBowe na 31.12.2009r: - w ty[ PLN Ryzyko kredytowe 124179 Ryzyko walutowe 471 Ryzyko kontrahenta 3898 Ryzyko operacyjne 7503 Ryzyko oglne stp procentowych 8448 RAZEM 144 499 Wymg kapitaBowy  ryzyko kredytowe  w podziale na klasy ekspozycji  na 31.12.2009 w ty[. PLN Rzdy i banki centralne 0 Instytucje 10416 Przedsibiorstwa 113528 PozostaBe 235 RAZEM 124 179 KapitaB wewntrzny Sposb przeprowadzania procesu ICAAP jest w du|ej mierze oparty na standardach Grupy Rabo International dostosowanych do specyfiki dziaBania Rabobank Polska. Proces ICAAP funkcjonujcy w Banku opiera si na poni|szych zasadach: zasada proporcjonalno[ci, ktra mwi, |e wszystkie banki powinny przestrzega przepisw krajowych regulacji nadzorczych, ale zakres wymagaD stawianych bankom powinien by r|ny. Wszystkie banki powinny opracowa model wewntrznej oceny adekwatno[ci kapitaBowej, jednak maBe banki, majce proste produkty, mog wprowadza mniej skomplikowane i zaawansowane metody zarzdzania ryzykiem bankowym i oceny kapitaBu wewntrznego, zasada odpowiedzialno[ci, ktra mwi, |e w zakresie ryzyk zaliczanych do Filara II banki zostaBy zobowizane do opracowania wBasnych regulacji wewntrznych, dotyczcych zarzdzania ryzykiem i oceny kapitaBu wewntrznego, dziki czemu na Bank zostaBa przeniesiona odpowiedzialno[ za wszystkie rodzaje ryzyka, jakie mog powstawa w zwizku z prowadzon przez Bank dziaBalno[ci. Celem procesu ICAAP jest zapewnienie, aby Bank posiadaB wystarczajcy poziom funduszy wBasnych (lub w szerszym rozumieniu dostpnych zasobw finansowych) na pokrycie wszystkich istotnych rodzajw ryzyka wystpujcych w jego dziaBalno[ci. Bank identyfikuje w swojej dziaBalno[ci szereg rodzajw ryzyka. Poni|ej znajduje si lista ryzyk wraz z ich definicjami, ktre s rozwa|ane podczas procesu okre[lania ryzyk istotnych dla Banku: ryzyko kredytowe  ryzyko wynikajce z niewykonania przez dBu|nika zobowizania dotyczcego kapitaBu, odsetek lub innych nale|no[ci, ryzyko operacyjne  ryzyko wynikajce z niedostosowania lub zawodno[ci procesw wewntrznych, ludzi i systemw lub zdarzeD zewntrznych (zawiera ryzyko prawne), ryzyko rynkowe  ryzyko wynikajce ze zmian wskaznikw rynkowych takich jak stopy procentowe, kursy walut lub ceny towarw i instrumentw kapitaBowych, ryzyko pBynno[ci  ryzyko utraty zdolno[ci do terminowego regulowania zobowizaD, ryzyko strategiczne  ryzyko wynikajce ze zmian w otoczeniu gospodarczym oraz zpodjcia niekorzystnych decyzji biznesowych, wadliwej realizacji decyzji biznesowych lub braku reakcji na zmiany w otoczeniu gospodarczym, ryzyko reputacji  ryzyko wynikajce z negatywnego odbioru wizerunku banku i/lub innych podmiotw nale|cych do holdingu, do ktrego przynale|y bank, przez klientw, kontrahentw, akcjonariuszy/inwestorw, ryzyko modeli  ryzyko wynikajce z niedoskonaBo[ci lub nieprawidBowo[ci wystpujcych w stosowanych przez bank modelach, wykorzystywanych do pomiaru ryzyka kredytowego, operacyjnego i rynkowego, jak rwnie| niewBa[ciwego stosowania tych modeli, ryzyko kapitaBowe  ryzyko wynikajce z niedostosowania jako[ci funduszy wBasnych do skali i zBo|ono[ci dziaBalno[ci prowadzonej przez bank lub trudno[ci banku w pozyskaniu dodatkowego kapitaBu, w szczeglno[ci, gdy proces ten musi by przeprowadzony szybko lub w okresie niesprzyjajcych warunkw rynkowych, ryzyko rezydualne - ryzyko wynikajce z obserwacji, |e u|ywane przez Bank metody pomiaru ryzyka i techniki redukcji ryzyka (CRM) mog powodowa wystpienie innych rodzajw ryzyka (np. ryzyko prawne, pBynno[ci itd.) oraz s mniej efektywne ni| si spodziewano ryzyko transferowe  ryzyko wynikajce z braku mo|liwo[ci uregulowania zobowizaD przez zagranicznych dBu|nikw banku na skutek decyzji obcego rzdu oograniczeniu lub caBkowitym zakazie realizacji transferu nale|no[ci, ryzyko biznesowe  ryzyko strat, ktre mog powsta w wyniku niewBa[ciwych decyzji co do doboru klientw, ksztaBtu produktw i usBug lub zobowizaD wobec partnerw biznesowych albo w wyniku niesprawno[ci lub niespjno[ci systemu gospodarczego paDstwa, ryzyko cyklu gospodarczego  ryzyko wynikajce z nieuwzgldnienia przez wewntrzne modele ryzyka wpBywu cyklu gospodarczego, wskutek czego nastpuje uzale|nienie wielko[ci wymogw kapitaBowych od fazy cyklu gospodarczego, Powy|sza lista mo|e zosta rozszerzona w przypadku zaistnienia takiej konieczno[ci, to znaczy zidentyfikowania nowego ryzyka. Nowe ryzyko mo|e zosta zidentyfikowane w szczeglno[ci: w trakcie wprowadzania nowego produktu, w trakcie realizacji projektw, ktre mog wpByn na profil ryzyka Banku, w przypadku wystpienia istotnych zmian w zewntrznym lub wewntrznym otoczeniu Banku. Oceniajc ryzyko kredytowe Bank uwzgldnia zarwno elementy oceny jako[ciowej, jak i ilo[ciowej. Ilo[ciowe elementy zawieraj na przykBad porwnanie wielko[ci transakcji i wielko[ci kredytobiorcy, obliczanie: PD, LGD, EAD i RAROC. Elementy jako[ciowe zawieraj analiz zgodno[ci z polityk kredytow Banku, ocen jako[ci zarzdzania kredytobiorcy, pozycj rynkow, analiz strukturaln, mo|liwo[ci biznesowe. Metoda szacowania kapitaBu wewntrznego dla ryzyka kredytowego jest oparta na metodzie ratingw wewntrznych IRB wg modelu wykorzystywanego w ramach Grupy Rabobank, przy nastpujcych zaBo|eniach: PRpxz~ óóãݖÉyngYnTKBhK5OJQJh5OJQJ h5j)B h%hUV h%hjh%hUhKhK5CJ,OJQJaJ,hK5CJ,OJQJaJ,h}%5CJ,OJQJaJ,hKh5CJ,OJQJaJ,hKh5CJ,OJQJaJ,h5CJ,OJQJaJ,h5CJ,OJQJaJ,h-5CJ,OJQJaJ,h%h5h]sh\4u5CJ$\aJ z|~ 4 6 Z $7$8$H$a$gd$a$gd $xa$gdW $xa$gd $xa$gd$a$gd]s  4 6 D V v   | ~ . 0 N f"ξγ~~~~~shs]h}%h/nH tH h}%h%nH tH h}%hnH tH #h/h/OJPJ^JnH o(tH h/nH tH h/h/nH tH h(nH tH h/nH tH h%hnH tH h%h5PJ\nH tH h%h5\nH tH hhMH5CJ\aJ hKh5OJQJh}%5OJQJ$ <&r#&&X'''gd% & Fgdh: $ & F x7$8$H$a$gdt $ & F xa$gd(k$ & F 7$8$H$a$gdtgdh: $7$8$H$a$gd/ $7$8$H$a$gd $7$8$H$a$gd"  (*:<VX  ,P~  J~JLb̷̷̷̥ďď{wlh/h/nH tH h`\Xh-h9NnH tH h(nH tH h%h/nH tH h9Nh/nH tH h`\XnH tH h`\XPJnH tH h%hPJnH tH h/nH tH h%hnH tH h inH tH h}%hnH tH h}%h/nH tH h}%h%nH tH *bt$(R\  ( !!p#r###$$%*%l%%%%%%&&&&ǾǸyyrryg_h9NnHtHhzDh`\XnH tH  hzDhh: hzDh hzDhl hzDhhzDhnH tH hzDhlnH tH h}%h(knH tH h(kh(kaJ h(kPJhh(kPJhh(knH tH h(knH tH h`\Xh`\XnH tH h`\XnH tH h%h/nH tH h/nH tH #&&' '6':'<'B''''(&(6(8(V(~(((((((()))&)*),)2)d))))))* * *****p*z*|****++|+~++++++++++ ,ȼhh: nHtHhH5nH tH h=h%5nH tH h%nH tH hh: hqXh%h% h=h%h%ohH hoh%h%h%nHtH?'6(8(((4))**++++,t.../V///D0 $x`a$gd%o`gd%o $xa$gd%gd%o 7$8$H$`gdh: 7$8$H$gd%gd%`gdh:  ,,2,4,,,,,r.t.....// //N/T/////////:0<0>0D0b0h0j0p0r00000000000011,12141611111122֣֣֬֬֬֬ͣh-h-CJaJh-5CJaJh%o5CJaJ h:P5h=h%5h%o h=h-h:P5CJaJh-h%5CJaJh%h:PhH h=h%h&h%nHtH"?d@A8BCExGIKMOXQRSS^T3 & FVx^`Vgd~~ $ & Fa$gdt3 & Fgd~~ $h^ha$gd- $ & Fa$gd~~ $ & Fxa$gdtQQPR*S>S^TWYvyy | |~~P>ڂʄRTv,.0:<>@Bbdfh¼°nchlhsX/mH sH &h h%5OJQJ\^JmH sH h:P5\mH sH hlh%5\mH sH hh8EPJ h-PJ h+PJ h%PJ hyPJ h :PJhh%PJh&h%nHtHh%o hh%h : hh%U hh%h% hWh%%^TWYwyy|~>@ڂʄ .$ & Fx^`a$gd :lm$ & Fd^`gd :m$ .$ & Fxa$gd :gd%$ & F ^`a$gd~~ 1$ & Fa$gd :.$ & Fxa$gdtm$ do szacowania kapitaBu wewntrznego wykorzystywane s ratingi wewntrzne wyznaczone w procesie oceny ryzyka kredytowego przez pracownikw Banku zgodnie z modelami opracowanymi w ramach Grupy Rabobank, kapitaB wewntrzny jest szacowany na poziomie wymogu kapitaBowego wyliczonego zgodnie z metod IRB wykorzystywan do kalkulacji wymogu z tytuBu ryzyka kredytowego przez Grup Rabobank, ekspozycje lub ich cz[ci, ktre s zabezpieczone kaucj otrzymuj wag ryzyka 0%, ekspozycje lub ich cz[ci, ktre s zabezpieczone gwarancjami otrzymanymi z Grupy Rabobank  na podstawie parametrw metody zaawansowanej obliczonej dla zewntrznego ratingu Grupy Rabobank i przypisanemu temu ratingowi PD oraz LGD=45%; EAD jest policzone zgodnie z metod standardow filara pierwszego, KapitaB wewntrzny dla ekspozycje wynikajcych z transakcji zawartych na rynku midzybankowym z kontrahentami z Grupy Rabobank  na podstawie parametrw metody zaawansowanej obliczonej dla zewntrznego ratingu Grupy Rabobank i przypisanemu temu ratingowi PD oraz LGD=45%; EAD jest policzone zgodnie z metod standardow filara pierwszego, KapitaB wewntrzny dla ekspozycje wynikajcych z transakcji zawartych na rynku midzybankowym (z kontrahentami z poza Grupy Rabobank) oraz dla innych aktyww jest szacowany na poziomie wyliczonego ryzyka kredytowego dla potrzeb filara I, Ekspozycje wynikajce z transakcji z Ministerstwem Finansw i Narodowym Bankiem Polskim, zabezpieczone przez gwarancje tych podmiotw lub papiery warto[ciowe wyemitowane przez te podmioty otrzymuj wag ryzyka 0%. W ramach ryzyka rynkowego Bank identyfikuje nastpujce ryzyka jako istotne: ryzyko stopy procentowej na ksidze bankowej oraz ryzyko walutowe na ksidze bankowej oraz handlowej, KapitaB wewntrzny dla ryzyka walutowego jest szacowany na poziomie 150% ryzyka walutowego wyliczonego dla potrzeb filara I (wymg regulacyjny). KapitaB wewntrzny dla ryzyka stopy procentowej jest szacowany na podstawie skalkulowanego w/w ryzyka zgodnie z wymogiem regulacyjnym tego ryzyka powikszonego o 50% (metoda terminu zapadalno[ci). Ryzyko kredytowe Bank tworzy rezerwy na nale|no[ci w sytuacji nieregularnej zgodnie z Rozporzdzeniem Ministra Finansw z dnia 10 grudnia 2003 roku w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko zwizane zdziaBalno[ci bankw (Dz. U. Nr 218, poz. 2147). Na nale|no[ci zakwalifikowane do kategorii pod obserwacj, poni|ej standardu, wtpliwe i stracone Bank tworzy rezerwy wwysoko[ci odpowiednio: 1.5%, 20%, 50% i 100%. Bank przy tworzeniu rezerw na nale|no[ci zagro|one pomniejsza nale|no[ci o warto[ zabezpieczeD zgodnie z powy|szym rozporzdzeniem. Bank tworzy rezerwy wuzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej warto[ci. Klientami Banku s gBownie klienci korporacyjni, poni|sze zestawienie prezentuje rozkBad portfela kredytowego na poszczeglne bran|e. BRAN{A31.12.2009przetwrstwo spo|ywcze426,525produkcja rolna241,016handel towarami rolniczymi47,044handel towarami nierolniczymi116,856produkcja nierolnicza203,057usBugi finansowe (leasing)227,713usBugi telekomunikacyjne478,114usBugi transportowe198,050sektor paliwowy655,762pozostaBa dziaBalno[605,476Razem3,199,613 Struktura ekspozycji wedBug okresu zapadalno[ci w podziale na klasy na dzieD 31.12.2009r. przedstawia si nastpujco: Instytucje Przedsibiorstwa < 3M 291 137 839796 >3M<1Y 624440 >1Y<5Y 972595 >5Y 450 970 Struktura ekspozycji wedBug wyceny bilansowej w podziale na klasy: Rzdy i banki centralne 1 599861 Instytucje 327922 Przedsibiorstwa 4 386956 Przedsibiorstwa - przeterminowane 34522 PozostaBe 3950 Razem 4 330 651 Na koniec 2009 roku Bank posiadaB w swym portfelu jedn nale|no[ zagro|on, na ktr w caBo[ci utworzyB rezerw na kwot 34 521 724,20 zB. Bank stosuje zewntrzne oceny wiarygodno[ci dla wszystkich transakcji zawieranych z kontrahentami klasyfikowanymi jako rzdy i banki centralne, instytucje oraz przedsibiorstwa. W celu ustalenia stopnia jako[ci kredytowej ekspozycji lub podmiotu Bank korzysta z ocen jako[ci kredytowej jednej instytucji ocen wiarygodno[ci kredytowej, ktr jest Standard and Poor's Ratings Services. W klasie  Rzdy i banki centralne wystpuj wyBcznie ekspozycje zaliczone do 1 stopnia jako[ci kredytowej. Warto[ ekspozycji przed zastosowaniem CRM  1 599 861 ty[. PLN Warto[ ekspozycji po zastosowaniu CRM  1 663 623 ty[. PLN W klasie  Instytucje wystpuj ekspozycje zaliczone do 1 stopnia jako[ci kredytowej i ekspozycje, ktre nie posiadaj oceny jako[ci kredytowej z przyznanymi wagami 20% i 50% Warto[ ekspozycji przed zastosowaniem CRM  327 923 ty[. PLN Warto[ ekspozycji po zastosowaniu CRM  3 081 554 ty[. PLN W klasie  Przedsibiorstwa wystpuj wyBcznie ekspozycje zaliczone do 4 stopnia jako[ci kredytowej. Warto[ ekspozycji przed zastosowaniem CRM  4 386 956 ty[. PLN Warto[ ekspozycji po zastosowaniu CRM  1 569 596 ty[. PLN W klasie  PozostaBe wystpuj wyBcznie ekspozycje zaliczone do 4 stopnia jako[ci kredytowej Warto[ ekspozycji przed zastosowaniem CRM  3 950 ty[. PLN Warto[ ekspozycji po zastosowaniu CRM  3 950 ty[. PLN Uznane zabezpieczenia finansowe odnosz si tylko do klasy  Przedsibiorstwa a warto[ zabezpieczonej ekspozycji to 2 922 297 ty[. PLN Bank w celu ograniczania ryzyka kredytowego opracowaB i stosuje wewntrzne procedury wyceny zabezpieczeD oraz monitoringu ustanowionych zabezpieczeD. W trakcie trwania finansowania dokonywane s cykliczne przegldy ustanowionych zabezpieczeD (review) oraz inspekcje. Opis gBwnych rodzajw zabezpieczeD kredytowych przyjmowanych przez bank: kaucja, gwarancja bankowa (gBwnie z sieci Rabo), gwarancja skarbu paDstwa, porczenie (gwarancja korporacyjna), zastaw rejestrowy na: rachunkach, akcjach/udziaBach, mieniu ruchomym, zbiorze rzeczy ruchomych i praw, przedsibiorstwie, wierzytelno[ci handlowych, wierzytelno[ci z umw, wierzytelno[ci z rachunkw bankowych, hipoteka zwykBa i kaucyjna, przeniesienie prawa wBasno[ci na zabezpieczenie (przewBaszczenie), cesja wierzytelno[ci handlowych, cesja praw z polis ubezpieczeniowych, weksel, W przypadku gwarancji bankowych zabezpieczajcych wierzytelno[ci Banku, gwarancje udzielane s gBwnie przez jednostki (banki) z grupy Rabo (rating AAA), W przypadku porczeD (gwarancji korporacyjnych) udzielanych przez podmioty gospodarcze, podmiot udzielajcy takie zabezpieczenie podlega ocenie kredytowej zgodnie z procedurami Banku. Ryzyko koncentracji Bank monitoruje ryzyko koncentracji poprzez przygotowywanie i analiz comiesicznych raportw prezentujcych np. list 10 klientw z najwy|szymi Bcznymi kwotami ekspozycji kredytowych, list koncentracji wg sektorw przemysBowych. Bank nie prowadzi monitoringu ryzyka kredytowego lub rynkowego wg koncentracji geograficznej. Zgodnie z Art. 71 ust. 1 i 2 Ustawy Prawo Bankowe, w Banku monitorowane jest (i) przekraczanie limitu koncentracji zaanga|owaD (20% i 25% funduszy wBasnych Banku) wobec jednego podmiotu lub podmiotw powizanych kapitaBowo lub organizacyjnie oraz (ii) przekraczanie  limitu du|ych zaanga|owaD (800% funduszy wBasnych Banku) w przypadku zaanga|owania Banku wobec jednego podmiotu lub podmiotw powizanych kapitaBowo lub organizacyjnie w przypadku, gdy zaanga|owanie to przekracza 10% funduszy wBasnych Banku. W przypadku podejmowania decyzji o przyznaniu finansowania przekraczajcego limity koncentracji zaanga|owaD, Bank (na mocy zawartej Umowy Kaucji na Zabezpieczenie Wierzytelno[ci z TytuBu Kredytw, Po|yczek i Innych Czynno[ci Bankowych z dnia 19 listopada 2009 r.) stosuje metod zabezpieczania cz[ci ekspozycji przekraczajcej limity zaanga|owaD kaucjami ze [rodkw udostpnionych w oparciu o powoBywan umow przez Coperatieve Centrale Raiffeisen Boerenleenbank B.A., z siedzib w Utrechcie. Do dnia 19 listopada 2009 r. dostawc zabezpieczenia kaucyjnego na praktycznie identycznych zasadach byB ten sam podmiot dominujcy dziaBajcy poprzez swj oddziaB w Dublinie (Irlandia). Ryzyko kredytowe kontrahenta Bank wyznacza wymg kapitaBowy z tytuBu ryzyka kredytowego kontrahenta dla nastpujcych operacji: transakcje FX spot, transakcje FX forward, transakcje FX swap, kontrakty FRA, transakcje forward na dBu|ne papiery warto[ciowe, transakcje IRS/CIRS, opcje walutowe. Wymg kapitaBowy z tytuBu ryzyka kredytowego kontrahenta oblicza si jako 8% warto[ci kwot wa|onych ryzykiem zgodnie z zasadami wyznaczania wymogu kapitaBowego dla ryzyka kredytowego KapitaB wewntrzny dla ryzyka kontrahenta jest szacowany jako suma warto[ci rynkowej danej transakcji (gdy jest ona dodatnia) i przyszBej potencjalnej ekspozycji kredytowej (skalkulowanej zgodnie z wymogiem regulacyjnym) powikszonej o 50%. Bank nie stosuje saldowania ekspozycji bilansowych i pozabilansowych. Ryzyko operacyjne Ze wzgldu na to, |e dziaBalno[ Banku nie jest rozlegBa i skomplikowana Bank stosuje metod podstawowego wskaznika na potrzeby wyliczania wymogu z tytuBu ryzyka operacyjnego. Ryzyko stopy procentowej pozycji zakwalifikowanych do portfela bankowego. UdziaB kredytw na staB stop procentow jest bardzo niski  ryzyko procentowe ogranicza si praktycznie do instrumentw opartych na zmiennej stopie procentowej w horyzoncie czasowym miesic do 6 miesicy. Bank posiada restrykcyjne zaBo|enia dotyczce niedopasowania w poszczeglnych przedziaBach czasowych, w konsekwencji wpByw ryzyka stopy procentowej w ksidze bankowej jest niski. Ze wzgldu na krtkie okresy przeszacowania potencjalny wpByw wcze[niejszej spBaty na wynik finansowy banku jest niski. Bank nie posiada depozytw o nieustalonym terminie zapadalno[ci. Pomiar ryzyka stopy procentowej jest przeprowadzany codziennie, natomiast kapitaB ekonomiczny zwizany z tym ryzykiem jest wyliczany raz do roku w oparciu o dane historyczne i wielko[ci limitw na najbli|szy rok. Zmiana wyniku finansowego dla ksigi bankowej przy szokowej zmianie stp procentowych o 200 punktw bazowych jest przedstawione w poni|szej tabeli (dane w ty[. zBotych): PLNUSDEURCHFGBPRazemZmiana 6,278  135  207  236  85  6,941  Warszawa, dnia 22 kwietnia 2009 r.      EMBED MSPhotoEd.3  PAGE  PAGE 8  EMBED MSPhotoEd.3  ` ʄTv,.0<@BPf $$Ifa$gd:P $Ifgd%gd% $^a$gd+ $ & Fa$gd+gd+  & Fd^`gd :lm$ fht $$Ifa$gdsX/ $Ifgd%vkdD$$Ifl08p#gl8  t 644 lBa8pyt+Ȍ،ڌ \ln&68`prЎ··£z hAh%hAh+PJ h%PJ hsX/PJhAh%PJh%&h h%5OJQJ\^JmH sH hsX/5\mH sH hlh%5\mH sH h hsX/mH sH hlhsX/mH sH  h hsX/OJQJ^JmH sH hsX/hsX/aJ,Ȍ،ڌ&bkdF$$Ifl08p#gl8 t 644 lBa8p yt+ $$Ifa$gdsX/ $Ifgd%bkdE$$Ifl08p#gl8 t 644 lBa8p yt+ڌ \lbkdiG$$Ifl08p#gl8 t 644 lBa8p yt+ $$Ifa$gdsX/ $Ifgd%ln&bkdI$$Ifl08p#gl8 t 644 lBa8p yt+ $$Ifa$gdsX/ $Ifgd%bkdԑ֑ؑڑܑ"$(*^`bhjprܒ 0HLNPVX^޼ htB)5PJ h;5PJhyh%5PJhChhtB)h%h;h+hs` hAh%hyh%5>*hyh+>*hyh%>*B,rܒ`bzޕzTԘw$x^`a$gdyl$ & Fxa$gd%l$ & Fxa$gd+l & Fgd+gd%`gd+ $x`a$gdtB) $x`a$gd+ $ & Fxa$gd : ^`bv|~ƓBvx.vxz&028 xĜȜΜМ֜@Frtxz|ⰧⰧⰧ⛧Ⱗ⧛ h+PJ hr=`PJ hChPJh *eh%PJh%CJOJQJ^J nH tH h :hlPJhyh%6PJ h8EPJhAh%PJ h%PJ h;PJhyh%5PJ h%5PJ:ԘL&jb,Т$X$ & Fx`a$gd+l$ & Fxa$gd+l$x^`a$gdyl*,¢̢΢ "TVDz|BDԧDFp ̱ *,.:ҳ@BJNǾǸǸǾǯǸǤh~~hlnHtHh~~hyPJ h iPJh~~hPJh~~h%PJ h~~PJ h :PJh+h%PJ hlPJh{i@h%PJ h%PJ hr=`PJ=F~F֧FpNj$x^a$gd~~l$x^a$gd~~lgd~~l$ & F;x^`;a$gd~~l$ & Fx`a$gd+l$ & F;x^`;a$gd~~l NNPxζPz x $x^a$gd~~$^a$gd~~l$^a$gdyl$ & Fa$gd~~l$x^a$gd~~lgd~~LNP vxDFucZh i6nH tH "h~~CJOJQJ^JaJnH tH "h%CJOJQJ^JaJnH tH 'h%B* CJOJQJaJnH phtH h%5CJaJ hBh%h~~ h>^h% h~~h%h% h5h%huXh%PJ hyPJ hlPJh5hyPJ h%PJh5h%PJh~~h%nHtH  &.6B $Ifgd% $7$8$H$a$gd% $xa$gd%$7$8$H$^a$gd~~ $ & Fxa$gd~~ BDRlD;;;;; $Ifgd%kdN$$Ifl֞{ g+#ggdgggg`g t@ 644 lBa1yt~~;// $7$8$H$a$gdkdO$$Ifl֞{ g+#ggdgggg`g t@ 644 lBa1yt~~ $Ifgd% "$(*.046:<dfhjnp|~ǿǝǿ}ǝjh}Mh(UmH sH hsmHnHujh(Uh(jPh}Mh(UmH sH j)B h(UVmH sH h(mH sH jh(UmH sH h@ jh@ UhhTj5h~~h~~6nH tH h(kh i6nH tH # "&(,.248:lnh]hgdMH &`#$gd~$a$gd}M!gd $7$8$H$a$gd!gd9 01h/R :p_. A!"#$% < 0 01h/R :p_. A!"#$% DDd <  C Ab8D+nPa2DDn D+nPa2PNG  IHDR 5sRGBPLTE֗f YcTf) n571s2t4u3s8whXzj)O8yN+wE>Y<'s" u+"c!c"d"c%e-k#dXN71Vka#H)%J F!Gtr 2*%46 41=ΠԬΜƠέƕҼ縇躋纋ƥέ뽔ݲڢuܰƥບǮԊRƄRؘh֗gכlݲи﯃{GyPƌiǍjǑnɗx絔緘{RoJsRÍo٧ܯsJhkןؠ鼤ƱnCsJkGtSsRgJwVkNӤ׶ٰbClIsTyZqUhMeLsZ[C[D\DwZwZ|aeOQ@kVoZ~hڿ_I}K;XGYI_OwhkNkVmWOAXJتN?Ȑ|OAgWgYkA8|rlA9VPΛc^khæG tRNSS% pHYs.>?IDATx^ T[iY .Cr <]ihbS!fH; cC)g\֚=Pm%)&S+i{#%]0g̢3nxl9Zu,ky𷱱%ouN] c>UgdWP\~W |e`)/ÿb/\J+VRzy_ ^~WV /WŠv~^C^V-̵]+8U@\Y=Sjg7549Jm{jZ[[kjvC1~M}+];RZvmSﴚL M}f+~cʡϬloT^{} Ւr(y}w5W|Rex\g7J;PjQ^jڱWʪv֗@~YYյPY`Gk_m(갲_i[۲ÄT[ޯՆbضd*+ٙy'ue=>urS{?ܲmm}s+b">k6ɫX*ڈV:Z rM"o|WۄTL3^ {^FѸ{WJ{#ɼWE XYw˚R@\k ;wwJ{:4U[ռ9t*Wee; r7nz)<{^ CveYi}=)SݐwfcѴC;kj?* )~ozi~ǎwjLB9t(MpRz4mڜ9PYm,6Me&֊ֆzcYd;B1UKwW4M F@KgސB(37l7~x ]S}oAJ~ǻI/Se>XQ\a2VfG9%q+Ri0e>N,uPsWTJY 1׷v?ܔ,uP2w4VxWSLƆVVjʦk) ʭu{*4$ JLFSCCMR抢"Ō*i["~r}rqʠdW657V467 3<PH8 ?.{?WC+ %ʼ}=$(+jSJ–߂fRa"B)7&-u*۪L-oT! {hHX?;nMb]Khjl57mITANciEE= baPjݜL?UP~GE#1 `ߝ"(Eؗ F&ﺺFSkQQb$oh^L K C檊#ߗW鋌 uJ6'A9߯(*hid/"dO"VS90(ٛ/U*h,UZXW^=-IAYx>qbZ"5,S7E+uu}/;+ E1AtejoIJiMȩaWQ RjHT%Ya*3{rG59ˎSeoWbbAQ9e1i0?v{d &*N -{|EiX*&|b&V-T74G_s1ybI m[KR[DQ,b5yWֿG wВ (fiqaQq7~b .(0mk_E}ܸe*i.,Pne)-,(.~劾$Xc#Ki?kL)X2wJ+D/o)L Sq\=墾ܦ};Lۯ&m(߃*-*խ>G.6VN\;Ծb{⟿vhI>Gi7^67!E#-CCDTw7\B]T+_Ͽ?|H#Z2m(y} xwʍoK JWAQOJ|Uo_s=p;?w$hB*J3L1|e!ָSP~ޞH7NV/|!}]W}iRiܞ3u4 k6a{x{nCZNissTo0ƊR We`=qCAA-WuomJeM7.+[x~+>H9٧D,kc[o%l(sڐеn+'LJTi$=;\k0X#SqKfĒt(g6-(ڐ(^ݎ;@B =CC0ULRBt(׿&q~Mb躷WaR=ʫYJ `vz"?9$ڷ['tńH1.W }[&i2PNͿ]Zą7@"JRw*WoXw릚+g$ kak6 -ŊkTi/IQ5~{^6?@ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ[\]^_`abcdefghijklmnopqrstuvwxyz{|}bcRoot Entry  F@oh@Data ~vWordDocument yObjectPool Pہoh@oh_1120985129@96>@)PہohPہohOle CompObjuObjInfo  @96>@)#Microsoft Photo Editor 3.0 PictureMSPhotoEditor MSPhotoEd.39qOh+'0  8 D P \hpxCONTENTS CONTENTSV301TablehcSummaryInformation( `֗f YcTf) n571s2t4u3s8whXzj)O8yN+wE>Y<'s" u+"c!c"d"c%e-k#dXN71Vka#H)%J F!Gtr 2*%46 41=ΠԬΜƠέƕҼ縇躋纋ƥέ뽔ݲڢuܰƥບǮԊRƄRؘh֗gכlݲи﯃{GyPƌiǍjǑnɗx絔緘{RoJsRÍo٧ܯsJhkןؠ鼤ƱnCsJkGtSsRgJwVkNӤ׶ٰbClIsTyZqUhMeLsZ[C[D\DwZwZ|aeOQ@kVoZ~hڿ_I}K;XGYI_OwhkNkVmWOAXJتN?Ȑ|OAgWgYkA8|rlA9VPΛc^khæ7wvv FFXP>>[JHRTsfPX[[>>[>>VX< yfPRV[>>>VnJ6S  J[>V>>>I< FR[*>>>nVJ0< FeXG>[VV[>RF k6J>>V>n9eT .PXJJ>VV>R< PXC>JVQL . kJ>[JJ>R O*J>>>XSOJJJJ>RTcC>JJ*e OC*J**Py *JJ*9S !?>9c <*J90< vTXJ*9R y969*J9cF. F99J6666A0ePSSFyR*J6*J>>>[66XXXRTwyTO6J69J6>>?Xn9[X66'TvvR*J96J6J>[XJXnXn990cv JVXnCXn[X*9nS=R+JJJJ*JJ6>C[*Jnn[*Xn[90c k2*A/JJJ*JJ6>J[>JXXDn[X[JX60F c*C/CJ*CJJJ6>J>VnXJX[*nn>JX>XSwS_BCG&J*/J9/>J>VJVn>JnCX>XnJ>9Ps J*[]>nJnJJX]n>>Xcf  SCCJCJCCJCCJJ>JJn>JJ]*n>JXn[J[[RO]iC&&]CJCJJJJJ>V]X[[V*nVV>nJ[HXFFci]C]i]JCJCJCJVV>V]nVJX[[[XV>>>9e 47C]CCJCC&JJJJVJVnC>[JV>nV>*n>[V9T D]JC]iJ]JCV>VCJ>C[VJ>VJVVV>nV>>VYFkBiC]CJC]CVJJnCJQ>]X[V[[CnnX&n>[VXev -B/JiCC&JCJCJJJJJVCnVG]n*VX[>[[V>>c.']7CCiJCJCJJJJJCJ>C>[V[nJXVXV[VJ[[0T(\7&CCiJ]CJJCJJJJ>VC>[[JnCXnY>Jn>[IS<&7CiCCC]CJC&JC[JJ>VV]Jn&n*JXn[>nV[[OO7iGC7CiCJJCJ&[*J>Cn>J&*n[V&n>[Vn>Ycs(BC&/CCCC]C]JJJJVJJJ>JV[VJVROR[[V]n>RFBCiCC7&/CC]JCCGJJJJJ>JJ>*V>OcVQ[X[VX %CCC/&i7CCCJC]]*JJJJJJ>J>JVRS[>nVVV@e.X7CCCi7C/CCCJC]JJ>JJJJ>J>JYcRH[V*nVcs:C77C/77*CJCJCCCJJJ6CJ9JJQ!?YXn>YR 1/C&$C/&7C/]C]CJJ&JJJJ/J>J0T2Q[[[YX w UCC7C74*7/CCC]JJJJJC6JJ>GRwO[[Q>>>R.-777C77!]CJCJCCCCJJCJJJJYcFXQ[V>Y9FvsT87/$&/7 c\CCJCJ]C]JCJ9CJJQ yOQ[J[>*  S7$/C//2/]]]JiJ]C]]&JC9JZ vv TQJ>J>Jcs,7C$C/& /]JC]]CJCJCGCJ/GN{ycY6J/>2ywS&7C7&7 \]CJ]CC*C]JCCJJJ-vyySQJJJ6A(7&777#8]CCCJCC]CJCJCJA wyT@J6JJ>P&7 C7& MC]C]&]]]J]&JCGJʉwy cJJ6//P(7/C7*]]]&YJC]CCJCJJ2wyyy?JJJ/P &77C7#]]VCC]iC]JCJC]2yOA/C/%w7i77&']]CC]C]CJCJCJ]2{yy2GJ/2 '7ii& %Y7]C7J&]CCJCJJAPyJV/1&Ci7#֮%/i]CCCiCJ]&]CJJ3yyy */C7vyj77&  -YJC/]J]JCC]J&JC@' yyyyO\J/k yU$C&{2A/CJC]77CJCJ]JJ>8Syyyy#JGPy 7&7{ %G/CC]CCCJCJCJCJ>G' yyOG/Oy !777 2//C]&C]J&]CJJCJVK2yy*Y-%77- 3/C]J]JC]]CJVJJVJCNFyyJR-71,jCJCCC]C]]*CC]JC9KPy09{ (U32CCCC]C]JCJ]CJVJ>JG'yy29!T+j{27C]CC]J7iJCJCJCJCGRc6O 7;{ (7CC]7CCCCJCCJCJCJC*yOARy %U!y27CCJiJCJC]]J&JJC>G&yyyy>R#h-7]]CiGi7C&J&JCJ&JCXyy*RPi%w-/UCCCJ]C&X&>CJ>C>]#yyy=@6ʈy %& v-7CCC7C7*X5JJCJC>C]-yyyyP@9P{%Tw7//7CiiXc4*C]CJ>C]-yO66cwy - 77C7C7*ccR&VCCJC]C-yyyc60RW{y1//CCC4cOXJC]JC>C*yy 0960#;7CC77ROc&&]&>VJ]Eyyc69J6R1)w-77&iCcO49JV]JJCGO!>J6A0giw 77C7&cRJC]&JCV/ y!JJ/KLT%tt y777&Jcc**]J]]V]' kG/JB'(iijy;C&i*c44CVCVC]bL/JNiti! y{"77C4c4>JC]i]]"2GJ  rmikyw!1C$c4RCCC]]iD! cV2hmi= w<;&&44*&i/C77]! Sydod+7C44*C/i]ii\W%F w%$4*CCi/i]]i7wv gC4*C7Ci]i7]ih w{vC4*i7Ci]i7]Up={wv*4CC&i]7]iUmmd5]&i]iC]7]UlmUyy-ViCJ]iC7iimUU vT-C&ii]Ci]imlUU;wyy*7Ci]Ci]CUmmm]: y &iC]i]i]]immU7]' yyy&]Ci]]]iimm]Ui7`Pʉ-]iC]]i]i7UmUi]C\awvc7i]ii]U7iiUi]i]&V-TwyT4]i]77]CiUmU]i]CC]BR {wF4777i77C7Ui]]iC]CJ/^'T w<*7]7]]i]i7]CC7]CJ/C]\; y=&]i]ii]U44Ci/C]CC*]77]Uc O&]]i]]7&FCJ]]]]G0VJ]VC]]_aVJn]]C]\aTsw!*/]Ci]]O <2A/>J[>V]]]]]iXfS*C]]]]C) S0G>?[J&nJC]]7SFR]]]JC]4>>>XVVJ]]iXTc]CJ]iC&Tc@J9>>VVV]]bcc\CJC]iUT wwyyc06JQ>[XVC]LFsvOUVC]CG/PvysOQ9J[JJnVGBR ww k]]]]]C]O{wT*QJ96>>J>G9Ts{{ʭG]]J]i]Rܿשּׂʮ <9>>>>9>>VVR{ʭ򍳣]]]]]]]4Уִ969>99>>AGTy{/]JCC]]&ùùΦR9>J969>JQO{ʬ֪]]]&V]]J޹[>9966966F {yʶ֫]]J]&]]4޸66>9R99>RF{ʬ󒪲]JJJJC]*ϸ999R996>{ӨYCVJCJCXΞ!9999996*੿y㲏4YJJJJ>>*𸔓θަc99RR996*߹폏4/>>J*[J4𓸦θθΓ69666J6*ſ yՔ4Y9JJ9>Y4Ξθc696JJG/4򏏏򲏏폠՟Ϩ*G9J6J6>ߧϞΓ996/J/]C4ʚ*J*6J6JQߧޞcJJGCJC//*𻯧ɿvyv{z4>6J6J6JϹ軟»ϦΓ6/JCJC*JG>cϞ{ըX>J66>94Ξަ߷˧ϯ>/J&n>JQGRϧ߼ ʚΓΠ*>J6J6*ߓθޯ߹*JJJ66>9R覔Δy{zzΓ*>6J66*𸓸49J6696*𦦸ΓϯyyzΓΠRVJ6JJ*ΓΓ*66969߸ΓΓߧvXJ6J6GΓΓΓΓΞΓΓ޸ޯR996>RΓʝyyy||㲜Γ*>J9/*ΓΓΓθޞ66[[Φ wyʚ*>JJJRΓΓ޸R9996޼Γ|㑃ΓΓXK6J6ϓΓΓ޷ޞ9J6R輼߹θθټ輧ټy||ΠRJJJ9ΠΓΞ޸99JR߼¼޸ؼ¼򭊈y||zzzzΓ9JJJ*θ޹6J6޻¼˻ަί٧輼||Γ466J*Γ޹RJ69޻˼¼𞟦zΠ6J69ߓΓQ69θ˼٨||폲zΔΰ9JJ9ΓΓΓ˼¹969߹輼Ӽyyyw||zzܲzΔ>JJ9޸ΓΠ˼߹R*77&˼ߟvyyʀ|||폠ܨܨΔ*>JJ*𻸠ϹӼ䧼*4& qlllq˧θ vyy||~zӼΔc9/GJ踓Δ¼կ˼߷覞ΓΞvyʚ|ټϔΠΠ&G9C6𻯔ΓΦll޸証θvyyw|ֆ㏏ӼӨ՟Π*JGJG蓞˼ӧlޞ˼θΓ޼˼vyyy{|zܔӼ訨ΔΓ4JCJG/˓ϟ߼ټl$乸˟Γަvyyyvʀ||~ՠӨէ4C/CJ/ӻ˻էټΔΦ ˸ϸ˼Ϟθ {vyyyyyy~ΠߟӨϔ*CGCC]ՔبӼθθθllؼټټټ vyyyyyv~|zΓΠϨΰӨ՟Y/]]]G4ߔӼΦθθ$$꧹輼Δޯ˟vyyyyv}|zΓΠϓӨ&/]]]Ci*Ӕ٨ӼΓθΞ޸ ¹˼Γ޷¼wvyyv|}||ΓϰӨ*C]]JC]iJӼΓθl$˻٨ӼӓΓηvvvyyv||ΓΓΓ4*VVC]CC]]C˟ΓΓަll伻ϧӼٔΔ߹vyyyv{}}|z訰4*[Y>C*]]]]JJټΓ޸$ 诟ب˔Ξ߷؟vyyyy|ΠΠӨ9*J>J&>YJ]C]]i&4ؼ˨輧߹߼Ξ ll ټ𔸧ټ߹vyyyy{|||zΓΓΠϟը*JCnJJXJ&JC]&&itl ¹ޞϟ訧觧ϯt$꼦ټٻyyy}z՟軨訨c4R4444&iiiUim ·ϼ輧llӨꧦvyyyy{ʶzzܰӨӼ٨ջllqllqql ˼˼٨˼ llٻ꼯 yyyyy㏏zܰܨӨռϨӨӨէlql$ll$ttttttt t$ ټtl٧˼ٻ$lll$ yyyyyzzܨ qtltlll$lt  llػ٧$tllllllt  yyyyy㏲Δ$ lt ӟ ll$tlqtqltl syyyyy lt qqt ٨ tl ؼ $ tltl$yyyyʶ||Ө޸ټ˼¼$llll ټ ll ߷߻ tl lt yyyyʬ|Γ߹¨ 䧦ޯtttl·޻߼Ӽ t yyyy|ռ߻¼˷ټ˼ l ټ tl޹޹¼yyyyyϻ߹»˼˯ lt  tl 伻޹޷߷߹¼yyy֚ӧ¹޹˹˧ lllllt ؼ߷߷߷¹=yyyyր|ΓΔӼ߼伷ټؼ߻Δlt ¹޹¹yyyyʀ֑}|||ΔΓըޯޯټ˨Δltqvyyyyʒ|ΔټӨϟ˼˼ӟռϧ $t yyyyʀ|ϟϔϔϨϨ¼¦˼٨蹟 qll $ TyyyyvϦϰϔ߼˼Ϲ߹߼˨Ÿ tqqlll$$  yyyyy|ϔΦΔΔ»䨦˹Ϲ٨˟伹߷߹tlqt yyyΔϦ蟼٨ӟϟ輯؟䟼˧$$lll$  kyyyϦӨӼӼ٨߷Ϲ˼˻߹軹 lqql $$TyyyvʒΔ訨Ϧؼ߹ϧ˼˼߹߹輼$tll yyyzΓλ輼ϯϯϟ٨¹ϟϟ˼˼޻޻߼ll kyyyyΠϼ˨ϟϧ٧μߟϟ߻߷޻ lqtk yyyyΓϧϔϯ˟ٹզϟϼټ˧ϟ޹$ tll.yyyy|zջӻΔϦϟަϯϟٹϟϟϯޟ伯޻tlllqt=yyΠϔΓϔ޻ϯϯٻӨϟϹϯؼ޹ϻޯ $tqlt4yyyyzϨըΔΓΓΔΦϹϸӼبռϯϯټޯϻ $ll$kTyyyyՔΓΦϻϯϔϟ٨ϯϟ߯Ϧϯϻϯټ tlqtk{yy|zΓΔΔϸϦϠϼ٨Ϧϻ߹ާϯϯϦϯӼlqqlt4{yyzΓΔΔΦϸϦϦΠռټϯ޸ϟޯϯϯϯ˼輼 lqt$FwyyzΓΓΦΔ˯ϯ޸ޯϹ蹧伻 $tqql$kvy{ʶzΓΔΔΠΔθΔټϯϯϯ޹ϟټ޷ $lm$4T.y󑲏zzzzΠΓΔΔ˯ϯϯϯޞϟ߼˼Ϲ߻ $lqqqltk=T {yy֏ӟΓΠϔ˟ϯϻϻ޸ޯϟϹ蹼ӧ߻߹߹߼˼$ tllqt$4yvzΓΟϯϹ޻޸ϯ޹ާ߹߹§¼  t$tl$cT.폏zzϰΔΦϸϻޯ޹޸ϯϯޯ߼¼ $t 4=T yT=zϔΓΓΓ٧ަ޸޸ϹަަϞϻ߼4𼼼¼tt$4=y{TzΔΠΔΓϸϸ޹ޯަަ   $kkTwkzzzzz՟ΞϞ޸ަޯަθ$ $4k=vsT=zzxϟΓΦޯ޸޻޸ϯ $  ti4Tfv.k=zӨΔΓΓΦϻ޸޻ަ޸Ϲ߻߻Ӽ$t$$ $$ $ $  $ $ickv{ T=k=zzզΔΔΔϯ޹߹輼ܧߨӼէ $ ttttttlltltt lt $t $i4T  fF=OOzӔ߻Γը觧߼ټӨߟ蟟Ϧϻ t ltllllqt$$ $i4c  Tkc|zzӼzΠզչӧ觟ϟϸϻ߻tlll$lltll i$$OT <=4zzӨΓΟ˟ӧ˼ϟϻϯϻ޻ϯټ l ttltttt$ii4T.T?@ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ[\]^_`adefijklmnopqrstuvwxyz{|}~KbJhU-[ RV4&%KeݯmzK7EJJHakwT[/M37\ܴݚ\KJ*C>ƷH**Jeq3~}А*sӻe;ݐ I@YKiiMu;ELS4Ϡu6ɤkMRBY՟󭿽̃ yct‹+KL쫯޷i{5%Pϛ|h05KQ"oZ{_So?k1\(CoںGޠ~)255$uכּobI 0?xHW]Qll*)6 ?०awT(yDn|oaa%M%2R.?7 KON"P k-^o}Fzk탡#n{Nrf* e ANpoiz6> ey ~䥢~oƼkn?zxdxbArY1̿ve#׃o,ͥoޫ5 $Kʑ\(O?7+BN ORB1>(3k P{)({])/M=]Kln|{I[Qy$C1u=s~6"H9^Q+ߍ׍yy"ޖaՙL.$Ǖ'7)Xȿ$|RcZ.IW+`},H`'{KS]$jW@*Kh)^G3uP-,P }kJ%j܋IscQھ[場זp$Ƚ|J}n`g& ,&f,N'fHJNc)q^iF0ootcgohW@+_2&iҒe2xӃPaYE;`I$ƽc+O=+ EurJ1=pX;3C-Tӯ^U\,s[i$5y&iXR%/E_- }#SLK=ko0R;zQ kl;IzyPF$&3ݸݪ4Ze4iCH=E} yya@/`Pm7z[yy܀265Oavyy]WU6FW4297nM)C]}rUŻ'Qַ];[^755ɹZpç̼ۢUEc]NO.l1*Kt TWѣg??2zI_%͍53xyphhjo]d % 0OOc눥עS46'/^슎S{UɸqX20ow?]JfZ6@kcQr5.-RSV^d(᥎$@G?FGFQvɚLjR5l}uarFt c3Geewzj??K@Z#4Pd`fm6tu;v`d5cC`%rJzgi|)<'#yFvU4c63Xx:mq\WV&PvїP&٨0+vDTq3}ԁ(Y>ks6`ͼF?6bNjA!`:~=EvCJb[Žl8}jm1>n17m8v[}/3N=@ E) 5l1YK SI@0uDqckOqCi;qbWWC("[lL%;\V$⛝ 4q&vUU\8]/f_?ݵR0+b8um \>qY݄H,y;*Ƌ.=lwN'l܏;^_:Ul:+ylȟOJ!֍gݟaGÊyYQ!#uG,r+tm\6"ie-F]=/NhIiPHGQH^QVe=U=󥗔 YiwG=O6D EƏMUMq#oV束 PQ 9ڭ0J|1 /^77[K,, z^Nw8|]6fsʋ)I`jս{^n(w ( ,x$]fk q`Vт5\TzX<Y%vY05 I @io:S(O}ɇ qPhnX%3B95N>źO‰PsOiN[A1j" |( (}J]dv+-)C9`sb|3|3 " Fސ6Oh_\ vh觉ҪdEcJ$D) g+,̘$cؖ:D6`0鳾YwqMz\<јFu OgrѺt]|ApG "ҼjODq/]1 DGkΆ'ȅ=B-LNz.7BBmc!\=2P ϑ(RN< Q;IbXk_%<>oMTK^ b.}6<vy&%c j̅~yu Ӡ3ى@D/;;1 KRriJM;B7b!ͼĔ@Q8l$Vj/"z! jLGAx=a>xqSGC9)t9vR;X`Ea:ff3)4, 7.aw#tW.e:= 1cIQ8p^[xX])K#^bL͍qG'Cm׆\$g';>cM;"%i9lAX$M k*+2bI}8` {Ux 'lp$<-Xv.c.6 %70n9޿|#1'BAZyS;>8rcWǧ81B&,KKY1b&inDNUU$YkqZP(KtlQxxqx E<}>9k+?apy(!dɟ_Iω/P%Tܱ'x'INT*]$HD,5$`dž13<PcD7Yy]-mZ'"cGI"8r** k)P9R0:f?ą1-0bX{~K$&M$ɄI!ǝިeu +TI%9kpEn7Z}MuO{q3%ǪjlK|-֔"ћ4/-#dKVź랖'F$xU6J&lfizz ̸SB{#_]dV(sf5?:s`|i*^R Pl~s*u@A?`H0 xrz)}v=.@,!oɭ C<CuSJ`D(BIϧ'-X EHa9]^K>CXUIGsCsW1KmҪ 5FJ=LJh׬bs_%< JЏͰ텖nAVˌذ}jA^؉EԒfɴ)\%pxES46h\F`Z߮gJgDg繟 JpT'$ r’2|XEpXlf={Swl.* zXTu^%.<;L=IZ2nܞDǍe,x0'n{\'=DPdCѡ''˂ ,UEk%0ٖO [nOg4U/]45N(.?B@i/@K ra{ {|s9*H 6Im#3#3L< %Oyv哈ĝ'H^{YY`08 W$ O8z悺% xg8hʈ+O_|G ̰ R&~>1x3qS#'3 ՉDYL>uX̅Ja ?53@mڑVŎ<7.=(vܮ@ PL1-?x|lp񎓝?9sкdG.qGXKaЬNHgCZVaہ{zNZhˊJ !o}Zdn,25y- @eI ?98x\JOu&/呉@ eكHc`̊gphd.ŶѬY-+# bw2qzcvO _ aۇ\HFB8?qslpZzGY袓 !G;̒ ļ⊥[aۢIBA08饽 fIK&(~O(m_d"lt, "¬V(< R>W:wNr|vG/I|Jaa) {zBDd$1vF"RϥtA/e>O}8oKC_y3PuM8{ٽt6>Tx*}[-V0*i*XSҟ żt &.?6 fiec ;A, i,rT>V(Ĭ} T]jIiiPBQ %#~9m^:a脯H x0O,B;u2  4%qs+Kq4䣄ƬrJ(F{@ fjIOrPǧF׫cY| '@fT#;($>"zѽsud$4>D?fn5Y bS.(=⺴9# ~ n)f9$t @F>Eddhbcs,{yY4$ʒZ)$YA}r:xK`p(h+(G,+(Vlv;Ŷ̶2X {I"eu/DRO*RIҝ|e1X<ɭC~,H,>UVX]|{v{[eiÉ͏Gv9\vOCƑA {@ny|)MթƏĕsgiN\KVT^қh/:> ACaߊeY⧚qv/!Qbc0C))$\mmG(kF{I]ZвnxY(}' ,a+ϥ!R*%c!ۻ8NNB }P⌑-,k<s;6;hu+! {@IPd=M/0,n[ʹzǴx,ITob;iwmlLL>2I[7ecGuIYF) |%d\EOC]kPV}x(}EliYJ1";(d4Mf!l=ZLQ7-O ~"HU6Fpݒ'C,|gdјx}xd|anU`ޗr` @j7.vBH%-vrXxX10edb y\čɧN,+FHUd(lZyr/:E"v՞΄8ʾd"jR%Ԙ]y_LQ͎ 0'7H@A@ 2.C`OtcyL[携I b!j*ʗ^$p(,t +W#5XdQ+a')y+?`f|Єnlv ]Z.;EIz8"S!%K3=? k/&/1N79mTR6$̔9WPXXKXYnݞɩ=jfM}\p|"A"Efh(H#I<K уb@|5FF$c11 n yKbetC*ڇwf]~k("E!gVqeՈ xXӆD4jP}.nRi"y )p ƭ27,ŽbtTKc0:2fy^!?]MﶯޡwhZJ(?9hڢhf ٓ/%ф6fZ ~zJuYZܢ O]H/%'Tԍ;w-K_)NXJt$`cW돴Y.gC0g/E@3q1T6㦄pdZIVXAe%a4DWN<7z3ug[Ŗ&}ˢ!䚝q3UqglVfz "2tA򞐞5UYVWVY!}NO]#sꦦmJ0*RqF\&{Yd!e,ڬa 'Ia3Nu㞥9*|C'daLNL`bpy2ri ,l\K$ kڬCʤ訙?5mEGb_K?fG~"?漧ٵf'8ڪa{&LؽqlOAo̼Obȟ%4`e2$>"Dь|5O!f|ΛYIBʺ 6w4#4U8e$ewD2f13x=7Az$^~OF(@.]i^E0,Cg^řK#3KdLt$=0DLRD/M G%ql&>rLˎ0:HňWmtB1&0gb!%Q(( %@v 'z't@x+ԋG^d\>/O C37V /M h3)#3zGnYD4hE>%Mt:G(=ex->V=i`:8="B:V@m!ڻ/sSeU~Lįz=V<2 PK L 22OEn$q"i9L+H,|AU 7+[]'ѝD(hBlUeqEj:~X^_!8ca#zkC^XYӤ3#pU);Ɛx0==ΥM%]y>I֛$},iY$ܽm7\_׾~hẅeAC>0M%0YLIW#40B04_Tăz=a&=2PǓU#ⶔJĸ*ko.ܹ!=m"(C5gX4zCI*B8;yP@<|:i6RT̸P; qag>,GA$ū(ςc!fy YFhIZ, L v:Ht” 79`1VeVGF,_NP]!O(QT^ZqCalukpgd,N="{u e3۸ZDDBr9,[%w,u&NLb4NCh p^LbU{Cqux!NWBokJH$O<͍wseh> 0̽+`+¼4)<z`z4wOxgQ ]13Yi) ` y$4#v wf9<0i~MC.\Ht Sx! ͨIv3t#q!iU\?䷖g!ʼn܌b߬HxK.h,/dhzx`H#|0=GZvD !wܶ nyLh{7٩YA0Dd {D4O{E+ $)bڻeY)}&+h_u'sMOlQD)g(~XAvâL FA_Qr16QqCcfɟkP0!@.dw#=_rk\o7rJ$\6MN> J1I2fiE /突c|ml7ն>_CicP Ox=)"4ǀM8o vt.0vVFmcEHD߮ pNPՊL@%6H*WP\TAA8)+rs۶3.M+"XR~-?5:v>sa~" p05jhjAA% D d+b#0_ߦ!3ԯ(~cPY&k?ug/ݘE©@rzN]--$5bee%lדhưVGgP-C^탘lx2]‘&"MH x r"r`cAU ؽb`;|msso "2vY P܅X|) +}B @ KU9 /,Gp(yq wB/"'|J ޏH@Nޭwd͞Ξ6`/幞mlL+`\t8id;fa`Zɻ}7n8x.>Gwu%{:58U (NZC*|9I+,$)/$wWjHHSQ5ؒBɄUMjWxB(/i<9|WP^ۿb%%%WLɷJJ.KЯXy om,%?L]IENDB`$$If8!vh5l58#vl#v8:V l  t 6,5l589/ /  / /  / Ba8pyt+$$If8!vh5l58#vl#v8:V l t 6,5l589/  / /  / / Ba8p yt+$$If8!vh5l58#vl#v8:V l t 6,5l589/  / /  / / Ba8p yt+$$If8!vh5l58#vl#v8:V l t 6,5l589/  / /  / / Ba8p yt+$$If8!vh5l58#vl#v8:V l t 6,5l589/  / /  / / Ba8p yt+$$If8!vh5l58#vl#v8:V l t 6,5l589/ / /  / Ba8p yt+$$If8!vh5l58#vl#v8:V l t 6,5l589/  / /  / Ba8p yt+$$If8!vh5l58#vl#v8:V l t 6,5l589/  / /  / / Ba8p yt+$$If8!vh5l58#vl#v8:V l t 6,5l589/  / /  / / Ba8p yt+$$If8!vh5l58#vl#v8:V l t 6,5l589/  / /  / / Ba8p yt+$$If8!vh5l58#vl#v8:V l t 6,5l589/  / /  / / Ba8p yt+$$If8!vh5l58#vl#v8:V l  t 6,5l589/ / /  / / Ba8pyt+$$If1!vh55d5555`5#v#vd#v#v`#v:V l t@ 6,55d55`59/ /  / Ba1yt~~$$If1!vh55d5555`5#v#vd#v#v`#v:V l t@ 6,55d55`59/ / / /  Ba1yt~~DDd <  C Ab8D+nPa2D*Qn D+nPa2PNG  IHDR 5sRGBPLTE֗f YcTf) n571s2t4u3s8whXzj)O8yN+wE>Y<'s" u+"c!c"d"c%e-k#dXN71Vka#H)%J F!Gtr 2*%46 41=ΠԬΜƠέƕҼ縇躋纋ƥέ뽔ݲڢuܰƥບǮԊRƄRؘh֗gכlݲи﯃{GyPƌiǍjǑnɗx絔緘{RoJsRÍo٧ܯsJhkןؠ鼤ƱnCsJkGtSsRgJwVkNӤ׶ٰbClIsTyZqUhMeLsZ[C[D\DwZwZ|aeOQ@kVoZ~hڿ_I}K;XGYI_OwhkNkVmWOAXJتN?Ȑ|OAgWgYkA8|rlA9VPΛc^khæG tRNSS% pHYs.>?IDATx^ T[iY .Cr <]ihbS!fH; cC)g\֚=Pm%)&S+i{#%]0g̢3nxl9Zu,ky𷱱%ouN] c>UgdWP\~W |e`)/ÿb/\J+VRzy_ ^~WV /WŠv~^C^V-̵]+8U@\Y=Sjg7549Jm{jZ[[kjvC1~M}+];RZvmSﴚL M}f+~cʡϬloT^{} Ւr(y}w5W|Rex\g7J;PjQ^jڱWʪv֗@~YYյPY`Gk_m(갲_i[۲ÄT[ޯՆbضd*+ٙy'ue=>urS{?ܲmm}s+b">k6ɫX*ڈV:Z rM"o|WۄTL3^ {^FѸ{WJ{#ɼWE XYw˚R@\k ;wwJ{:4U[ռ9t*Wee; r7nz)<{^ CveYi}=)SݐwfcѴC;kj?* )~ozi~ǎwjLB9t(MpRz4mڜ9PYm,6Me&֊ֆzcYd;B1UKwW4M F@KgސB(37l7~x ]S}oAJ~ǻI/Se>XQ\a2VfG9%q+Ri0e>N,uPsWTJY 1׷v?ܔ,uP2w4VxWSLƆVVjʦk) ʭu{*4$ JLFSCCMR抢"Ō*i["~r}rqʠdW657V467 3<PH8 ?.{?WC+ %ʼ}=$(+jSJ–߂fRa"B)7&-u*۪L-oT! {hHX?;nMb]Khjl57mITANciEE= baPjݜL?UP~GE#1 `ߝ"(Eؗ F&ﺺFSkQQb$oh^L K C檊#ߗW鋌 uJ6'A9߯(*hid/"dO"VS90(ٛ/U*h,UZXW^=-IAYx>qbZ"5,S7E+uu}/;+ E1AtejoIJiMȩaWQ RjHT%Ya*3{rG59ˎSeoWbbAQ9e1i0?v{d &*N -{|EiX*&|b&V-T74G_s1ybI m[KR[DQ,b5yWֿG wВ (fiqaQq7~b .(0mk_E}ܸe*i.,Pne)-,(.~劾$Xc#Ki?kL)X2wJ+D/o)L Sq\=墾ܦ};Lۯ&m(߃*-*խ>G.6VN\;Ծb{⟿vhI>Gi7^67!E#-CCDTw7\B]T+_Ͽ?|H#Z2m(y} xwʍoK JWAQOJ|Uo_s=p;?w$hB*J3L1|e!ָSP~ޞH7NV/|!}]W}iRiܞ3u4 k6a{x{nCZNissTo0ƊR We`=qCAA-WuomJeM7.+[x~+>H9٧D,kc[o%l(sڐеn+'LJTi$=;\k0X#SqKfĒt(g6-(ڐ(^ݎ;@B =CC0ULRBt(׿&q~Mb躷WaR=ʫYJ `vz"?9$ڷ['tńH1.W }[&i2PNͿ]Zą7@"JRw*WoXw릚+g$ kak6 -ŊkTi/IQ5~{^6ƷH**Jeq3~}А*sӻe;ݐ I@YKiiMu;ELS4Ϡu6ɤkMRBY՟󭿽̃ yct‹+KL쫯޷i{5%Pϛ|h05KQ"oZ{_So?k1\(CoںGޠ~)255$uכּobI 0?xHW]Qll*)6 ?०awT(yDn|oaa%M%2R.?7 KON"P k-^o}Fzk탡#n{Nrf* e ANpoiz6> ey ~䥢~oƼkn?zxdxbArY1̿ve#׃o,ͥoޫ5 $Kʑ\(O?7+BN ORB1>(3k P{)({])/M=]Kln|{I[Qy$C1u=s~6"H9^Q+ߍ׍yy"ޖaՙL.$Ǖ'7)Xȿ$|RcZ.IW+`},H`'{KS]$jW@*Kh)^G3uP-,P }kJ%j܋IscQھ[場זp$Ƚ|J}n`g& ,&f,N'fHJNc)q^iF0ootcgohW@+_2&iҒe2xӃPaYE;`I$ƽc+O=+ EurJ1=pX;3C-Tӯ^U\,s[i$5y&iXR%/E_- }#SLK=ko0R;zQ kl;IzyPF$&3ݸݪ4Ze4iCH=E} yya@/`Pm7z[yy܀265Oavyy]WU6FW4297nM)C]}rUŻ'Qַ];[^755ɹZpç̼ۢUEc]NO.l1*Kt TWѣg??2zI_%͍53xyphhjo]d % 0OOc눥עS46'/^슎S{UɸqX20ow?]JfZ6@kcQr5.-RSV^d(᥎$@G?FGFQvɚLjR5l}uarFt c3Geewzj??K@Z#4Pd`fm6tu;v`d5cC`%rJzgi|)<'#yFvU4c63Xx:mq\WV&PvїP&٨0+vDTq3}ԁ(Y>ks6`ͼF?6bNjA!`:~=EvCJb[Žl8}jm1>n17m8v[}/3N=@ E) 5l1YK SI@0uDqckOqCi;qbWWC("[lL%;\V$⛝ 4q&vUU\8]/f_?ݵR0+b8um \>qY݄H,y;*Ƌ.=lwN'l܏;^_:Ul:+ylȟOJ!֍gݟaGÊyYQ!#uG,r+tm\6"ie-F]=/NhIiPHGQH^QVe=U=󥗔 YiwG=O6D EƏMUMq#oV束 PQ 9ڭ0J|1 /^77[K,, z^Nw8|]6fsʋ)I`jս{^n(w ( ,x$]fk q`Vт5\TzX<Y%vY05 I @io:S(O}ɇ qPhnX%3B95N>źO‰PsOiN[A1j" |( (}J]dv+-)C9`sb|3|3 " Fސ6Oh_\ vh觉ҪdEcJ$D) g+,̘$cؖ:D6`0鳾YwqMz\<јFu OgrѺt]|ApG "ҼjODq/]1 DGkΆ'ȅ=B-LNz.7BBmc!\=2P ϑ(RN< Q;IbXk_%<>oMTK^ b.}6<vy&%c j̅~yu Ӡ3ى@D/;;1 KRriJM;B7b!ͼĔ@Q8l$Vj/"z! jLGAx=a>xqSGC9)t9vR;X`Ea:ff3)4, 7.aw#tW.e:= 1cIQ8p^[xX])K#^bL͍qG'Cm׆\$g';>cM;"%i9lAX$M k*+2bI}8` {Ux 'lp$<-Xv.c.6 %70n9޿|#1'BAZyS;>8rcWǧ81B&,KKY1b&inDNUU$YkqZP(KtlQxxqx E<}>9k+?apy(!dɟ_Iω/P%Tܱ'x'INT*]$HD,5$`dž13<PcD7Yy]-mZ'"cGI"8r** k)P9R0:f?ą1-0bX{~K$&M$ɄI!ǝިeu +TI%9kpEn7Z}MuO{q3%ǪjlK|-֔"ћ4/-#dKVź랖'F$xU6J&lfizz ̸SB{#_]dV(sf5?:s`|i*^R Pl~s*u@A?`H0 xrz)}v=.@,!oɭ C<CuSJ`D(BIϧ'-X EHa9]^K>CXUIGsCsW1KmҪ 5FJ=LJh׬bs_%< JЏͰ텖nAVˌذ}jA^؉EԒfɴ)\%pxES46h\F`Z߮gJgDg繟 JpT'$ r’2|XEpXlf={Swl.* zXTu^%.<;L=IZ2nܞDǍe,x0'n{\'=DPdCѡ''˂ ,UEk%0ٖO [nOg4U/]45N(.?B@i/@K ra{ {|s9*H 6Im#3#3L< %Oyv哈ĝ'H^{YY`08 W$ O8z悺% xg8hʈ+O_|G ̰ R&~>1x3qS#'3 ՉDYL>uX̅Ja ?53@mڑVŎ<7.=(vܮ@ PL1-?x|lp񎓝?9sкdG.qGXKaЬNHgCZVaہ{zNZhˊJ !o}Zdn,25y- @eI ?98x\JOu&/呉@ eكHc`̊gphd.ŶѬY-+# bw2qzcvO _ aۇ\HFB8?qslpZzGY袓 !G;̒ ļ⊥[aۢIBA08饽 fIK&(~O(m_d"lt, "¬V(< R>W:wNr|vG/I|Jaa) {zBDd$1vF"RϥtA/e>O}8oKC_y3PuM8{ٽt6>Tx*}[-V0*i*XSҟ żt &.?6 fiec ;A, i,rT>V(Ĭ} T]jIiiPBQ %#~9m^:a脯H x0O,B;u2  4%qs+Kq4䣄ƬrJ(F{@ fjIOrPǧF׫cY| '@fT#;($>"zѽsud$4>D?fn5Y bS.(=⺴9# ~ n)f9$t @F>Eddhbcs,{yY4$ʒZ)$YA}r:xK`p(h+(G,+(Vlv;Ŷ̶2X {I"eu/DRO*RIҝ|e1X<ɭC~,H,>UVX]|{v{[eiÉ͏Gv9\vOCƑA {@ny|)MթƏĕsgiN\KVT^қh/:> ACaߊeY⧚qv/!Qbc0C))$\mmG(kF{I]ZвnxY(}' ,a+ϥ!R*%c!ۻ8NNB }P⌑-,k<s;6;hu+! {@IPd=M/0,n[ʹzǴx,ITob;iwmlLL>2I[7ecGuIYF) |%d\EOC]kPV}x(}EliYJ1";(d4Mf!l=ZLQ7-O ~"HU6Fpݒ'C,|gdјx}xd|anU`ޗr` @j7.vBH%-vrXxX10edb y\čɧN,+FHUd(lZyr/:E"v՞΄8ʾd"jR%Ԙ]y_LQ͎ 0'7H@A@ 2.C`OtcyL[携I b!j*ʗ^$p(,t +W#5XdQ+a')y+?`f|Єnlv ]Z.;EIz8"S!%K3=? k/&/1N79mTR6$̔9WPXXKXYnݞɩ=jfM}\p|"A"Efh(H#I<K уb@|5FF$c11 n yKbetC*ڇwf]~k("E!gVqeՈ xXӆD4jP}.nRi"y )p ƭ27,ŽbtTKc0:2fy^!?]MﶯޡwhZJ(?9hڢhf ٓ/%ф6fZ ~zJuYZܢ O]H/%'Tԍ;w-K_)NXJt$`cW돴Y.gC0g/E@3q1T6㦄pdZIVXAe%a4DWN<7z3ug[Ŗ&}ˢ!䚝q3UqglVfz "2tA򞐞5UYVWVY!}NO]#sꦦmJ0*RqF\&{Yd!e,ڬa 'Ia3Nu㞥9*|C'daLNL`bpy2ri ,l\K$ kڬCʤ訙?5mEGb_K?fG~"?漧ٵf'8ڪa{&LؽqlOAo̼Obȟ%4`e2$>"Dь|5O!f|ΛYIBʺ 6w4#4U8e$ewD2f13x=7Az$^~OF(@.]i^E0,Cg^řK#3KdLt$=0DLRD/M G%ql&>rLˎ0:HňWmtB1&0gb!%Q(( %@v 'z't@x+ԋG^d\>/O C37V /M h3)#3zGnYD4hE>%Mt:G(=ex->V=i`:8="B:V@m!ڻ/sSeU~Lįz=V<2 PK L 22OEn$q"i9L+H,|AU 7+[]'ѝD(hBlUeqEj:~X^_!8ca#zkC^XYӤ3#pU);Ɛx0==ΥM%]y>I֛$},iY$ܽm7\_׾~hẅeAC>0M%0YLIW#40B04_Tăz=a&=2PǓU#ⶔJĸ*ko.ܹ!=m"(C5gX4zCI*B8;yP@<|:i6RT̸P; qag>,GA$ū(ςc!fy YFhIZ, L v:Ht” 79`1VeVGF,_NP]!O(QT^ZqCalukpgd,N="{u e3۸ZDDBr9,[%w,u&NLb4NCh p^LbU{Cqux!NWBokJH$O<͍wseh> 0̽+`+¼4)<z`z4wOxgQ ]13Yi) ` y$4#v wf9<0i~MC.\Ht Sx! ͨIv3t#q!iU\?䷖g!ʼn܌b߬HxK.h,/dhzx`H#|0=GZvD !wܶ nyLh{7٩YA0Dd {D4O{E+ $)bڻeY)}&+h_u'sMOlQD)g(~XAvâL FA_Qr16QqCcfɟkP0!@.dw#=_rk\o7rJ$\6MN> J1I2fiE /突c|ml7ն>_CicP Ox=)"4ǀM8o vt.0vVFmcEHD߮ pNPՊL@%6H*WP\TAA8)+rs۶3.M+"XR~-?5:v>sa~" p05jhjAA% D d+b#0_ߦ!3ԯ(~cPY&k?ug/ݘE©@rzN]--$5bee%lדhưVGgP-C^탘lx2]‘&"MH x r"r`cAU ؽb`;|msso "2vY P܅X|) +}B @ KU9 /,Gp(yq wB/"'|J ޏH@Nޭwd͞Ξ6`/幞mlL+`\t8id;fa`Zɻ}7n8x.>Gwu%{:58U (NZC*|9I+,$)/$wWjHHSQ5ؒBɄUMjWxB(/i<9|WP^ۿb%%%WLɷJJ.KЯXy om,%?L]IENDB`DDd <  C Ab8D+nPa2Dn D+nPa2PNG  IHDR 5sRGBPLTE֗f YcTf) n571s2t4u3s8whXzj)O8yN+wE>Y<'s" u+"c!c"d"c%e-k#dXN71Vka#H)%J F!Gtr 2*%46 41=ΠԬΜƠέƕҼ縇躋纋ƥέ뽔ݲڢuܰƥບǮԊRƄRؘh֗gכlݲи﯃{GyPƌiǍjǑnɗx絔緘{RoJsRÍo٧ܯsJhkןؠ鼤ƱnCsJkGtSsRgJwVkNӤ׶ٰbClIsTyZqUhMeLsZ[C[D\DwZwZ|aeOQ@kVoZ~hڿ_I}K;XGYI_OwhkNkVmWOAXJتN?Ȑ|OAgWgYkA8|rlA9VPΛc^khæG tRNSS% pHYs.>?IDATx^ T[iY .Cr <]ihbS!fH; cC)g\֚=Pm%)&S+i{#%]0g̢3nxl9Zu,ky𷱱%ouN] c>UgdWP\~W |e`)/ÿb/\J+VRzy_ ^~WV /WŠv~^C^V-̵]+8U@\Y=Sjg7549Jm{jZ[[kjvC1~M}+];RZvmSﴚL M}f+~cʡϬloT^{} Ւr(y}w5W|Rex\g7J;PjQ^jڱWʪv֗@~YYյPY`Gk_m(갲_i[۲ÄT[ޯՆbضd*+ٙy'ue=>urS{?ܲmm}s+b">k6ɫX*ڈV:Z rM"o|WۄTL3^ {^FѸ{WJ{#ɼWE XYw˚R@\k ;wwJ{:4U[ռ9t*Wee; r7nz)<{^ CveYi}=)SݐwfcѴC;kj?* )~ozi~ǎwjLB9t(MpRz4mڜ9PYm,6Me&֊ֆzcYd;B1UKwW4M F@KgސB(37l7~x ]S}oAJ~ǻI/Se>XQ\a2VfG9%q+Ri0e>N,uPsWTJY 1׷v?ܔ,uP2w4VxWSLƆVVjʦk) ʭu{*4$ JLFSCCMR抢"Ō*i["~r}rqʠdW657V467 3<PH8 ?.{?WC+ %ʼ}=$(+jSJ–߂fRa"B)7&-u*۪L-oT! {hHX?;nMb]Khjl57mITANciEE= baPjݜL?UP~GE#1 `ߝ"(Eؗ F&ﺺFSkQQb$oh^L K C檊#ߗW鋌 uJ6'A9߯(*hid/"dO"VS90(ٛ/U*h,UZXW^=-IAYx>qbZ"5,S7E+uu}/;+ E1AtejoIJiMȩaWQ RjHT%Ya*3{rG59ˎSeoWbbAQ9e1i0?v{d &*N -{|EiX*&|b&V-T74G_s1ybI m[KR[DQ,b5yWֿG wВ (fiqaQq7~b .(0mk_E}ܸe*i.,Pne)-,(.~劾$Xc#Ki?kL)X2wJ+D/o)L Sq\=墾ܦ};Lۯ&m(߃*-*խ>G.6VN\;Ծb{⟿vhI>Gi7^67!E#-CCDTw7\B]T+_Ͽ?|H#Z2m(y} xwʍoK JWAQOJ|Uo_s=p;?w$hB*J3L1|e!ָSP~ޞH7NV/|!}]W}iRiܞ3u4 k6a{x{nCZNissTo0ƊR We`=qCAA-WuomJeM7.+[x~+>H9٧D,kc[o%l(sڐеn+'LJTi$=;\k0X#SqKfĒt(g6-(ڐ(^ݎ;@B =CC0ULRBt(׿&q~Mb躷WaR=ʫYJ `vz"?9$ڷ['tńH1.W }[&i2PNͿ]Zą7@"JRw*WoXw릚+g$ kak6 -ŊkTi/IQ5~{^6ƷH**Jeq3~}А*sӻe;ݐ I@YKiiMu;ELS4Ϡu6ɤkMRBY՟󭿽̃ yct‹+KL쫯޷i{5%Pϛ|h05KQ"oZ{_So?k1\(CoںGޠ~)255$uכּobI 0?xHW]Qll*)6 ?०awT(yDn|oaa%M%2R.?7 KON"P k-^o}Fzk탡#n{Nrf* e ANpoiz6> ey ~䥢~oƼkn?zxdxbArY1̿ve#׃o,ͥoޫ5 $Kʑ\(O?7+BN ORB1>(3k P{)({])/M=]Kln|{I[Qy$C1u=s~6"H9^Q+ߍ׍yy"ޖaՙL.$Ǖ'7)Xȿ$|RcZ.IW+`},H`'{KS]$jW@*Kh)^G3uP-,P }kJ%j܋IscQھ[場זp$Ƚ|J}n`g& ,&f,N'fHJNc)q^iF0ootcgohW@+_2&iҒe2xӃPaYE;`I$ƽc+O=+ EurJ1=pX;3C-Tӯ^U\,s[i$5y&iXR%/E_- }#SLK=ko0R;zQ kl;IzyPF$&3ݸݪ4Ze4iCH=E} yya@/`Pm7z[yy܀265Oavyy]WU6FW4297nM)C]}rUŻ'Qַ];[^755ɹZpç̼ۢUEc]NO.l1*Kt TWѣg??2zI_%͍53xyphhjo]d % 0OOc눥עS46'/^슎S{UɸqX20ow?]JfZ6@kcQr5.-RSV^d(᥎$@G?FGFQvɚLjR5l}uarFt c3Geewzj??K@Z#4Pd`fm6tu;v`d5cC`%rJzgi|)<'#yFvU4c63Xx:mq\WV&PvїP&٨0+vDTq3}ԁ(Y>ks6`ͼF?6bNjA!`:~=EvCJb[Žl8}jm1>n17m8v[}/3N=@ E) 5l1YK SI@0uDqckOqCi;qbWWC("[lL%;\V$⛝ 4q&vUU\8]/f_?ݵR0+b8um \>qY݄H,y;*Ƌ.=lwN'l܏;^_:Ul:+ylȟOJ!֍gݟaGÊyYQ!#uG,r+tm\6"ie-F]=/NhIiPHGQH^QVe=U=󥗔 YiwG=O6D EƏMUMq#oV束 PQ 9ڭ0J|1 /^77[K,, z^Nw8|]6fsʋ)I`jս{^n(w ( ,x$]fk q`Vт5\TzX<Y%vY05 I @io:S(O}ɇ qPhnX%3B95N>źO‰PsOiN[A1j" |( (}J]dv+-)C9`sb|3|3 " Fސ6Oh_\ vh觉ҪdEcJ$D) g+,̘$cؖ:D6`0鳾YwqMz\<јFu OgrѺt]|ApG "ҼjODq/]1 DGkΆ'ȅ=B-LNz.7BBmc!\=2P ϑ(RN< Q;IbXk_%<>oMTK^ b.}6<vy&%c j̅~yu Ӡ3ى@D/;;1 KRriJM;B7b!ͼĔ@Q8l$Vj/"z! jLGAx=a>xqSGC9)t9vR;X`Ea:ff3)4, 7.aw#tW.e:= 1cIQ8p^[xX])K#^bL͍qG'Cm׆\$g';>cM;"%i9lAX$M k*+2bI}8` {Ux 'lp$<-Xv.c.6 %70n9޿|#1'BAZyS;>8rcWǧ81B&,KKY1b&inDNUU$YkqZP(KtlQxxqx E<}>9k+?apy(!dɟ_Iω/P%Tܱ'x'INT*]$HD,5$`dž13<PcD7Yy]-mZ'"cGI"8r** k)P9R0:f?ą1-0bX{~K$&M$ɄI!ǝިeu +TI%9kpEn7Z}MuO{q3%ǪjlK|-֔"ћ4/-#dKVź랖'F$xU6J&lfizz ̸SB{#_]dV(sf5?:s`|i*^R Pl~s*u@A?`H0 xrz)}v=.@,!oɭ C<CuSJ`D(BIϧ'-X EHa9]^K>CXUIGsCsW1KmҪ 5FJ=LJh׬bs_%< JЏͰ텖nAVˌذ}jA^؉EԒfɴ)\%pxES46h\F`Z߮gJgDg繟 JpT'$ r’2|XEpXlf={Swl.* zXTu^%.<;L=IZ2nܞDǍe,x0'n{\'=DPdCѡ''˂ ,UEk%0ٖO [nOg4U/]45N(.?B@i/@K ra{ {|s9*H 6Im#3#3L< %Oyv哈ĝ'H^{YY`08 W$ O8z悺% xg8hʈ+O_|G ̰ R&~>1x3qS#'3 ՉDYL>uX̅Ja ?53@mڑVŎ<7.=(vܮ@ PL1-?x|lp񎓝?9sкdG.qGXKaЬNHgCZVaہ{zNZhˊJ !o}Zdn,25y- @eI ?98x\JOu&/呉@ eكHc`̊gphd.ŶѬY-+# bw2qzcvO _ aۇ\HFB8?qslpZzGY袓 !G;̒ ļ⊥[aۢIBA08饽 fIK&(~O(m_d"lt, "¬V(< R>W:wNr|vG/I|Jaa) {zBDd$1vF"RϥtA/e>O}8oKC_y3PuM8{ٽt6>Tx*}[-V0*i*XSҟ żt &.?6 fiec ;A, i,rT>V(Ĭ} T]jIiiPBQ %#~9m^:a脯H x0O,B;u2  4%qs+Kq4䣄ƬrJ(F{@ fjIOrPǧF׫cY| '@fT#;($>"zѽsud$4>D?fn5Y bS.(=⺴9# ~ n)f9$t @F>Eddhbcs,{yY4$ʒZ)$YA}r:xK`p(h+(G,+(Vlv;Ŷ̶2X {I"eu/DRO*RIҝ|e1X<ɭC~,H,>UVX]|{v{[eiÉ͏Gv9\vOCƑA {@ny|)MթƏĕsgiN\KVT^қh/:> ACaߊeY⧚qv/!Qbc0C))$\mmG(kF{I]ZвnxY(}' ,a+ϥ!R*%c!ۻ8NNB }P⌑-,k<s;6;hu+! {@IPd=M/0,n[ʹzǴx,ITob;iwmlLL>2I[7ecGuIYF) |%d\EOC]kPV}x(}EliYJ1";(d4Mf!l=ZLQ7-O ~"HU6Fpݒ'C,|gdјx}xd|anU`ޗr` @j7.vBH%-vrXxX10edb y\čɧN,+FHUd(lZyr/:E"v՞΄8ʾd"jR%Ԙ]y_LQ͎ 0'7H@A@ 2.C`OtcyL[携I b!j*ʗ^$p(,t +W#5XdQ+a')y+?`f|Єnlv ]Z.;EIz8"S!%K3=? k/&/1N79mTR6$̔9WPXXKXYnݞɩ=jfM}\p|"A"Efh(H#I<K уb@|5FF$c11 n yKbetC*ڇwf]~k("E!gVqeՈ xXӆD4jP}.nRi"y )p ƭ27,ŽbtTKc0:2fy^!?]MﶯޡwhZJ(?9hڢhf ٓ/%ф6fZ ~zJuYZܢ O]H/%'Tԍ;w-K_)NXJt$`cW돴Y.gC0g/E@3q1T6㦄pdZIVXAe%a4DWN<7z3ug[Ŗ&}ˢ!䚝q3UqglVfz "2tA򞐞5UYVWVY!}NO]#sꦦmJ0*RqF\&{Yd!e,ڬa 'Ia3Nu㞥9*|C'daLNL`bpy2ri ,l\K$ kڬCʤ訙?5mEGb_K?fG~"?漧ٵf'8ڪa{&LؽqlOAo̼Obȟ%4`e2$>"Dь|5O!f|ΛYIBʺ 6w4#4U8e$ewD2f13x=7Az$^~OF(@.]i^E0,Cg^řK#3KdLt$=0DLRD/M G%ql&>rLˎ0:HňWmtB1&0gb!%Q(( %@v 'z't@x+ԋG^d\>/O C37V /M h3)#3zGnYD4hE>%Mt:G(=ex->V=i`:8="B:V@m!ڻ/sSeU~Lįz=V<2 PK L 22OEn$q"i9L+H,|AU 7+[]'ѝD(hBlUeqEj:~X^_!8ca#zkC^XYӤ3#pU);Ɛx0==ΥM%]y>I֛$},iY$ܽm7\_׾~hẅeAC>0M%0YLIW#40B04_Tăz=a&=2PǓU#ⶔJĸ*ko.ܹ!=m"(C5gX4zCI*B8;yP@<|:i6RT̸P; qag>,GA$ū(ςc!fy YFhIZ, L v:Ht” 79`1VeVGF,_NP]!O(QT^ZqCalukpgd,N="{u e3۸ZDDBr9,[%w,u&NLb4NCh p^LbU{Cqux!NWBokJH$O<͍wseh> 0̽+`+¼4)<z`z4wOxgQ ]13Yi) ` y$4#v wf9<0i~MC.\Ht Sx! ͨIv3t#q!iU\?䷖g!ʼn܌b߬HxK.h,/dhzx`H#|0=GZvD !wܶ nyLh{7٩YA0Dd {D4O{E+ $)bڻeY)}&+h_u'sMOlQD)g(~XAvâL FA_Qr16QqCcfɟkP0!@.dw#=_rk\o7rJ$\6MN> J1I2fiE /突c|ml7ն>_CicP Ox=)"4ǀM8o vt.0vVFmcEHD߮ pNPՊL@%6H*WP\TAA8)+rs۶3.M+"XR~-?5:v>sa~" p05jhjAA% D d+b#0_ߦ!3ԯ(~cPY&k?ug/ݘE©@rzN]--$5bee%lדhưVGgP-C^탘lx2]‘&"MH x r"r`cAU ؽb`;|msso "2vY P܅X|) +}B @ KU9 /,Gp(yq wB/"'|J ޏH@Nޭwd͞Ξ6`/幞mlL+`\t8id;fa`Zɻ}7n8x.>Gwu%{:58U (NZC*|9I+,$)/$wWjHHSQ5ؒBɄUMjWxB(/i<9|WP^ۿb%%%WLɷJJ.KЯXy om,%?L]IENDB`PROCEDURY OPERACYJNE mliczewska Normal.dotm KawczynskaH2Microsoft Office Word@^в@+z@dCe@dCe D՜.+,0 hp  Rabobank International)vP DocumentSummaryInformation8 @MsoDataStorePہohPہohPXGNCESUZYXL2A==2PہohPہohItem PROCEDURY OPERACYJNE Title   F'Microsoft Office Word 97-2003 Document MSWordDocWord.Document.89qbB 02 0@P`p2( 0@P`p 0@P`p 0@P`p 0@P`p 0@P`p 0@P`p8XV~PJ_HmH nH sH tH D`D NormalCJ_HaJmHnHsHtHP@P 7B Heading 1 & F@&5CJPJaJRR  Z Heading 2$ & F 8h@&5aJdd oU Heading 3$ & Fh@&CJOJ PJQJ \^JaJtH hh oU Heading 4 $  @&^CJOJ PJQJ \aJtH ff ?oU Heading 5($ u@&^`PJ\]aJtH hh oU Heading 6+$ ;xx@&^`;PJ\aJtH `` oU Heading 7$$ ;<@&^`;6CJPJtH bb oU Heading 8$$ ;<@&^`;6CJPJ]tH h h oU Heading 9$ $ ;<@&^`;6CJPJ^JaJtH DA D Default Paragraph FontRi@R  Table Normal4 l4a (k (No List 22 *8Bullet2  & Fvv TStyle Bold First line: 063 cmeh`e5PJ\aJ4 @4 MHFooter  p#j#j L Table Grid7:V06B@26 5k Body TextPJaJ6UA6 ]=k Hyperlink >*B*phHQH R Bullet2 CharCJaJmHnHsHtHJ/bJ DT>List$x^`a$ CJPJtH BrB ~ Footnote Text CJPJaJ@&@ ~Footnote ReferenceH*4@4 gHeader  p#B"B NICaption xx5CJPJaJ>'> 7Comment ReferenceCJ@@ 7 Comment Text CJPJaJHH 7 Balloon TextCJOJ QJ ^J aJP6@P DT> List Bullet 2$ & Fxa$PJtH >7@>  + List Bullet 3  & FH H>0Revision CJ_HaJmHnHsHtHZ@Z&yTOC 1!$ f# xxa$5CJ\aJmHnHu>> TOC 2" f# ^CJHH G0CM12#1$7$8$H$OJ PJQJ mH sH tH HH G0CM13$1$7$8$H$OJ PJQJ mH sH tH V.V oU TOA Heading %x(CJ<OJ PJQJ \^JtH VV oUTOC 3!& p#  <^` OJ PJQJ tH ZZ oUTOC 4!' p#(^`CJOJ PJQJ tH ZZ oUTOC 5!( j p# p ^p `CJOJ PJQJ tH HH G0CM14)1$7$8$H$OJ PJQJ mH sH tH LL G0CM9*d1$7$8$H$OJ PJQJ mH sH tH @@  G List Paragraph +^00 G akapitustep1R^R /\0 Normal (Web)-dd[$\$PJmH sH tH <2@< %List 2.6^6`m$HC@H 0%Body Text Indent/x^ZZ /%Body Text Indent CharCJaJmHnHsHtHTN@T 2%Body Text First Indent 2 1`R!R 1%Body Text First Indent 2 CharDO2D 4%Bullet13$ & Fxa$PJtH DAD 3% Bullet1 CharCJPJaJmHsHLQL (kBody Text CharCJPJmHnHsHtHDjD bComment Subject8 5PJ\<+< } Endnote Text9CJaJ>*> }Endnote ReferenceH*,/,;H!Bullet> FRR >Heading 5 CharCJ\]_HaJmHsHtH VV ]s!Punkt proceduryA$ & Fxa$PJaJPK![Content_Types].xmlj0Eжr(΢Iw},-j4 wP-t#bΙ{UTU^hd}㨫)*1P' ^W0)T9<l#$yi};~@(Hu* Dנz/0ǰ $ X3aZ,D0j~3߶b~i>3\`?/[G\!-Rk.sԻ..a濭?PK!֧6 _rels/.relsj0 }Q%v/C/}(h"O = C?hv=Ʌ%[xp{۵_Pѣ<1H0ORBdJE4b$q_6LR7`0̞O,En7Lib/SeеPK!kytheme/theme/themeManager.xml M @}w7c(EbˮCAǠҟ7՛K Y, e.|,H,lxɴIsQ}#Ր ֵ+!,^$j=GW)E+& 8PK!Ptheme/theme/theme1.xmlYOo6w toc'vuر-MniP@I}úama[إ4:lЯGRX^6؊>$ !)O^rC$y@/yH*񄴽)޵߻UDb`}"qۋJחX^)I`nEp)liV[]1M<OP6r=zgbIguSebORD۫qu gZo~ٺlAplxpT0+[}`jzAV2Fi@qv֬5\|ʜ̭NleXdsjcs7f W+Ն7`g ȘJj|h(KD- dXiJ؇(x$( :;˹! I_TS 1?E??ZBΪmU/?~xY'y5g&΋/ɋ>GMGeD3Vq%'#q$8K)fw9:ĵ x}rxwr:\TZaG*y8IjbRc|XŻǿI u3KGnD1NIBs RuK>V.EL+M2#'fi ~V vl{u8zH *:(W☕ ~JTe\O*tHGHY}KNP*ݾ˦TѼ9/#A7qZ$*c?qUnwN%Oi4 =3ڗP 1Pm \\9Mؓ2aD];Yt\[x]}Wr|]g- eW )6-rCSj id DЇAΜIqbJ#x꺃 6k#ASh&ʌt(Q%p%m&]caSl=X\P1Mh9MVdDAaVB[݈fJíP|8 քAV^f Hn- "d>znNJ ة>b&2vKyϼD:,AGm\nziÙ.uχYC6OMf3or$5NHT[XF64T,ќM0E)`#5XY`פ;%1U٥m;R>QD DcpU'&LE/pm%]8firS4d 7y\`JnίI R3U~7+׸#m qBiDi*L69mY&iHE=(K&N!V.KeLDĕ{D vEꦚdeNƟe(MN9ߜR6&3(a/DUz<{ˊYȳV)9Z[4^n5!J?Q3eBoCM m<.vpIYfZY_p[=al-Y}Nc͙ŋ4vfavl'SA8|*u{-ߟ0%M07%<ҍPK! ѐ'theme/theme/_rels/themeManager.xml.relsM 0wooӺ&݈Э5 6?$Q ,.aic21h:qm@RN;d`o7gK(M&$R(.1r'JЊT8V"AȻHu}|$b{P8g/]QAsم(#L[PK-![Content_Types].xmlPK-!֧6 +_rels/.relsPK-!kytheme/theme/themeManager.xmlPK-!Ptheme/theme/theme1.xmlPK-! ѐ' theme/theme/_rels/themeManager.xml.relsPK] P; &1>X[[[[[[[^ "b& ,2Q^-/123579foqsvz 'D07^Tʄfڌl6rԘNB.0468:deghijklmnprtuwxy{|XmoP: !#&-18:>SU^:!!:8@0(  B S  ? _Toc188089797 _Toc189044725''P''P (18?@BHNSwZ^ >FKSY^gkqw &.3<HJSWir*0>DLN^av AC]e$+-ST'.stPS[dpw  ? K     KMbc+DU  Og9:@A[chi"19>?R\_t#2:LN3XH'''(K*c*o++,,--..@/_/b////0000&3w3333333JKPKQK[KPPPPPPPPPPPPPPPPP?Xw McOj::"99N*%c%003556>> ?_?1@M@@@@@1BFBHHKIZIJKJK\KPyP{PPPPPPPPPPPPPPPPPP ::9933666666<7=7779999!:&:':*:;;;;J;O;P;S;;;;;.<1<<<========JKJKPPPPPPPPPPPPPPP kWP< |tz 2!XYlC;39N&6~Fi l~&{>.hd+,]t.hBS7}%1 AhKL,Lf-LNаUZ.Vm 6u~ wɼ,7|В~8J|~ ^`OJQJo(^`56CJOJQJ^Jo(-h^`OJQJo(hHh^`OJ QJ ^J o(hHohp^p`OJQJo(hHh@ ^@ `OJQJo(hHh^`OJ QJ ^J o(hHoh^`OJQJo(hHh^`OJQJo(hHh^`OJ QJ ^J o(hHohP^P`OJQJo(hHh^`OJQJo(hHhp^p`OJ QJ ^J o(hHoh@ ^@ `OJQJo(hHh^`OJQJo(hHh^`OJ QJ ^J o(hHoh^`OJQJo(hHh^`OJQJo(hHhP^P`OJ QJ ^J o(hHoh ^ `OJQJo(hHh 0^`0o(hH.h 808^8`0o(hH.h 0^`0o(hH...h x^`xo(hH.... h  ^`o(hH ..... h  X@ ^ `Xo(hH ...... h  ^ `o(hH....... h 8x^`8o(hH........ h `H^``o(hH.........h&^`B*CJOJQJaJo(phfhHnh^`OJ QJ ^J o(hHohpp^p`OJQJo(hHh@ @ ^@ `OJQJo(hHh^`OJ QJ ^J o(hHoh^`OJQJo(hHh^`OJQJo(hHh^`OJ QJ ^J o(hHohPP^P`OJQJo(hHh--^-`B*OJQJo(phhHh^`B*OJQJo(phhHh  L ^ `LhH.h ? ^ `?B*o(phhH.h mm^m`hH.^`OJPJQJ^Jo(h   ^ `hH.h ^`hH.h L^`LhH.h^h`o(. 8^8`hH. L^`LhH.  ^ `hH.  ^ `hH. xL^x`LhH. H^H`hH. ^`hH. L^`LhH.^`o(. ^`hH. pL^p`LhH. @ ^@ `hH. ^`hH. L^`LhH. ^`hH. ^`hH. PL^P`LhH.h ^`o(hH. ^`hH. pL^p`LhH. @ ^@ `hH. ^`hH. L^`LhH. ^`hH. ^`hH. PL^P`LhH.h8^8`OJQJo(hH ^`hH.  L^ `LhH.  ^ `hH. x^x`hH. HL^H`LhH. ^`hH. ^`hH. L^`LhH.^`o(. ^`hH. pL^p`LhH. @ ^@ `hH. ^`hH. L^`LhH. ^`hH. ^`hH. PL^P`LhH.h ^`o(hH.h ^`hH.h pLp^p`LhH.h @ @ ^@ `hH.h ^`hH.h L^`LhH.h ^`hH.h ^`hH.h PLP^P`LhH.^`PJo(. ^`hH. pL^p`LhH. @ ^@ `hH. ^`hH. L^`LhH. ^`hH. ^`hH. PL^P`LhH.h88^8`OJQJo(hHh#^`CJOJQJaJo(whhH h  ^ `OJQJo(hHh  ^ `OJQJo(hHhxx^x`OJ QJ ^J o(hHohHH^H`OJQJo(hHh^`OJQJo(hHh^`OJ QJ ^J o(hHoh^`OJQJo(hHh ^`hH.h ^`hH.h pLp^p`LhH.h @ @ ^@ `hH.h ^`hH.h L^`LhH.h ^`hH.h ^`hH.h PLP^P`LhH.h--^-`B*OJQJo(phhHh"^`B*OJQJ^Jo(phhH-h  L ^ `LhH.h ? ^ `?B*o(phhH.h mm^m`hH.^`OJPJQJ^Jo(h   ^ `hH.h ^`hH.h L^`LhH.h^`OJQJo(hHh^`OJ QJ ^J o(hHohp^p`OJQJo(hHh@ ^@ `OJQJo(hHh^`OJ QJ ^J o(hHoh^`OJQJo(hHh^`OJQJo(hHh^`OJ QJ ^J o(hHohP^P`OJQJo(hHh--^-`CJOJQJhHh,^`B*CJOJ QJ aJo(phfwhhH-h  ^ `OJQJo(hHh  ^ `OJQJo(hHhmm^m`OJ QJ ^J o(hHoh==^=`OJQJo(hHh  ^ `OJQJo(hHh^`OJ QJ ^J o(hHoh^`OJQJo(hH^`OJQJo(hH^`OJ QJ ^J o(hHop^p`OJQJo(hH@ ^@ `OJQJo(hH^`OJ QJ ^J o(hHo^`OJQJo(hH^`OJQJo(hH^`OJ QJ ^J o(hHoP^P`OJQJo(hH^`o(. ^`hH. pL^p`LhH. @ ^@ `hH. ^`hH. L^`LhH. ^`hH. ^`hH. PL^P`LhH.h--^-`CJOJQJhHh,^`B*CJOJ QJ aJo(phfwhhH-h  ^ `OJQJo(hHh  ^ `OJQJo(hHhmm^m`OJ QJ ^J o(hHoh==^=`OJQJo(hHh  ^ `OJQJo(hHh^`OJ QJ ^J o(hHoh^`OJQJo(hH!8J|Nf-LUlC1 A6u,7|]t.hKBS7hd+.Vm< z ~&~Fi9N w                   6+        ;         bBT \                                            T        ʢ@{        bbB                           *@xR                        ZPmkvv M^M$Q^aS#^jwo}z7A@TMK aTnII\QdxjGm  ( + #. B >^*>DT>S ?!?!?CF?p?)J@TJ@d@,ARAGsABB%B7B;BC)CmC~;DMDWjDXpDzDEs E,E8EVEpEz/F>F?TFG9GQGpG1tGeG3HV H"H$H:HXHkgHH@IIZEIJK\JeJrJ4~JHKMKpK9yKA|K3L 'M3MgM}M'NV-N2N9NZwUZCqZ[8[#L[NZ[\[twt[uKu#u\4uJu tuevy"vEv`voov[w ww"wAw;_whw x:xy&y16y87yKyLayAvy z}z3z CzWzszC|z{;{^f{5|F|ue|,}D}E}K}\}{}~a4~p~q~nk;DotkDq .%i;@DUVV| ",%% '/=R3\jP9=4XX\!<bctwayiL$B> $Wqk[qHxy>8hFISYyq3&0uI7uHiPgR13JV > :@0I`] '>O(kx;[ar7@K^\C[_$FSx@G+8FHY8=YKit".HF=JSduspP\nuP`<@"AJEoH 4Skv!!7+ 3KZrv7 `N1t8 r9B/^MVYL?`G/5FFzLMMYO_$H( @PX@hxin}#0PGMHS@ <q@tP H]vz'b2;3Z#`Tj,q(|}(09?Z|e) +78Kqqsq/;FS"n#4/ip5F k ~UH^wx[}n;&j/7;r''0?/To}9HXZ[hulxU:>C2P]Lp.%+|0Q)eP (=+u-Q>>/GQVnc5r)qW>]<^oz}6Q>@Kx U\ix"#1%15?B1x+CE \kc*`vyD?V^fw$XdAnAr G5G|PX '6=@rAUIn|N}7!',r8CDWGePIjz}KM74>NI*fOqqP5=m~)|1R#ykO"1z=/7H\L;xA*YsZ5Otu-WG]Gp~=,17NUbxh #$=:+G`'(yCQIP9sEv~~Z0t<T\g]ny~1 I",63Z% j';<PTChrc(#Pa_5?V_u1*/_dp{* 6CJV_>(->MPZ\pph=jHKw,3g/C`$qu<DR)>NPw]FwB[lo7~:RR.ieTn=o+$EO\+!03AEPTy{-y8I<:Pez5>^6jz4}I]Iuyv}O ',W1M5;HoU8f~f&Lm=ER@rsMxyPP@ %(Pxx xxxxx x$x(x*x,x0x2x>xRxvUnknownG* Times New Roman5Symbol3. * ArialA. Trebuchet MSQ Arial,BoldMS MinchoCTTE155AD10t00G5  hMS Mincho-3 fgerTimes New Roman PLCourier New7.  VerdanaK ArialMTMS GothickEY Gothic Cond MediumCourier New5. *aTahomaO HiddenHorzOClArial?= * Courier New;WingdingsA BCambria Math"1FFz D) D)q4dvPvP 2qHX ?O2 !xxPROCEDURY OPERACYJNE mliczewska KawczynskaHd             >  >